Pajtueshmëria: çfarë është ajo? Përkufizimi, përshkrimi

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. E modifikuara e fundit: 2023-12-17 10:40

Në kushtet e vështira të politikës së sanksioneve perëndimore ndaj vendit tonë, kontrolli i pajtueshmërisë po kthehet në një nga mjetet e rëndësishme në sistemin e menaxhimit të sektorit bankar. Çfarë është Pajtueshmëria? Çfarë i kushtojnë vëmendje partnerëve të huaj të biznesit kur flasin për procedurat e pajtueshmërisë në kompanitë ruse? Dhe çfarë përfitimesh ofrojnë? Le të përpiqemi ta kuptojmë.

Historia e Paraqitjes

Gjithçka filloi me anëtarësimin e Rusisë në OBT (Organizata Botërore e Tregtisë). Ka pasur shumë ndryshime që nuk shihen me sy të lirë. Për shembull, kompanitë dhe organizatat vendase filluan t'i nënshtrohen standardeve ndërkombëtare për zbatimin e standardeve për të luftuar pastrimin e parave, korrupsionin, financimin e organizatave terroriste dhe fusha të tjera të sistemit të pajtueshmërisë (çfarë është pajtueshmëria, do të diskutohet më poshtë).

Çfarë është pajtueshmëria?

Kjo është respektimi nga organizatat tregtare të ligjeve, standardeve dhe rregulloreve në fuqi në territorin e vendit që synojnëparandalimin e korrupsionit. Me fjalë të tjera, pajtueshmëria është përputhja e aktiviteteve të çdo organizate me një sërë kodesh dhe rregullash që parashikohen nga rregullatorët e sektorit përkatës të ekonomisë. Sot, prania e një sistemi të kontrollit të përputhshmërisë në një organizatë është një domosdoshmëri kur bëni biznes për të parandaluar rreziqet (në veçanti, marrjen e sulmuesve) dhe për të mbrojtur reputacionin e kompanisë. Kjo do të thotë, është një lloj themeli mbi të cilin është ndërtuar sistemi i kontrollit të çdo organizate dhe një nga pjesët më të rëndësishme të menaxhimit.

Realitetet moderne janë të tilla që mosrespektimi i rregullave të pajtueshmërisë çon në humbje të biznesit. Megjithatë, përshtatja e këtij sistemi me rutinën dhe rregullat e brendshme është në fakt jashtëzakonisht e vështirë.

Cili është thelbi?

Çdo organizatë moderne merr përsipër gjatë aktiviteteve të saj disa lloje kontrolli mbi burimet teknike, njerëzore dhe administrative në mënyrë që të jetë në përputhje me rregulloret dhe kërkesat. Ato formohen gjatë krijimit të ndërmarrjes duke hartuar dokumente statutore dhe duke zhvilluar parime për menaxhimin e organizatave. Por ndërsa proceset e biznesit bëhen më komplekse dhe ndërmarrja maturohet, bëhet gjithnjë e më e vështirë të pajtohet me normat dhe rregullat e vendosura.

Rritja e proceseve teknologjike, zgjerimi i gamës së produkteve dhe futja e të rejave, rritja e efikasitetit, zgjerimi i stafit kërkojnë një sistem kompleks menaxhimi.

Pse të pajtoheni me pajtueshmërinë

Nga njëra anë, ju mund të tregoni rezultate të mira, por nga ana tjetër, dështoni testinautoritetet rregullatore dhe marrin ndëshkime serioze dhe probleme të tjera. Ky është i ashtuquajturi rrezik rregullator, i cili çon në humbje të pjesës së tregut, ulje të kërkesës, vëllimeve të shitjeve etj. Paralelisht me këtë shfaqen edhe rreziqe ligjore. Për shembull, në rast të uljes së treguesve të aktivitetit financiar, huamarrësi mund të aplikojë me një kërkesë për të shlyer borxhin përpara afatit.

Rezulton se duhet të respektohen rregullat dhe rregulloret që fillimisht u shfaqën në organizatë. Gjithashtu, ne kemi nevojë për një person që është përgjegjës për të siguruar që, përpara fillimit të aplikimit të tyre, të futet një teknologji për normën ose rregullin e ri në zhvillim, e cila bën të mundur vazhdimin e zhvillimit të biznesit, por tashmë në përputhje me normat e futura dhe Kërkesat. Në vendet e huaja, ky funksion kryhet nga një menaxher special i pajtueshmërisë.

Kërkesat për dokumentet e sistemit

Çdo urdhër ose rregullore e re duhet të kalojë nëpër një sërë hapash përpara zbatimit. Kjo është:

• Pamja (zhvillimi i projektit).
• Miratim (nënshkrimi i dokumentit të hartuar).
• Hyrja në fuqi.
• Transformim (ndryshim i planifikuar ose i papritur i parametrave).
• Anulimi i një dokumenti (me një të ri ose për një arsye tjetër).

Formimi i aktiviteteve të reja të organizatës në analogji me ato ekzistuese është detyrë e menaxherit përgjegjës për pajtueshmërinë (përkthyer nga anglishtja - pajtueshmëri, pajtueshmëri, pëlqim). Dhe kjo do të thotë që ky punonjës duhet të ketë një grup të madh aftësish, aftësish dhe njohurish, të marrë pjesë në krijimin e një baze dokumentare dhe të mbikëqyrë çështjet e trajnimit të personelit. Ai gjithashtumund të justifikojë shpenzime buxhetore shtesë për zbatimin e një dokumenti të ri administrativ, nëse është e nevojshme.

Përkufizimi i pajtueshmërisë për sektorin bankar

Në këtë industri, koncepti i "përputhshmërisë" përfshin dhënien e informacionit për organizatën mëmë - Bankën e Rusisë, dhe brenda një afati kohor të specifikuar rreptësisht. Si dhe përjashtimin e përfshirjes së organizatave financiare dhe kreditore dhe punonjësve të tyre në çdo lloj veprimtarie të paligjshme.

Çfarë është kontrolli i pajtueshmërisë në banka? Është një grup funksionesh të përcaktuara posaçërisht, të cilat ndahen në të detyrueshme dhe fakultative. Të parat përfshijnë norma legjislative, mosrespektimi i të cilave çon në humbjen e reputacionit dhe pothuajse gjithmonë në gjoba. E dyta përfshin urdhrat e menaxhimit dhe funksionet e organizatës, ekzekutimi i të cilave shoqërohet me pritshmëritë e partnerëve të biznesit.

Duke pasur parasysh veçoritë e përshkruara, sistemi i pajtueshmërisë në bankë duhet të menaxhohet nga shërbimi i sigurisë. Por në realitet, ky sistem është pothuajse gjithmonë me shumë nivele, kështu që shumica e funksioneve të tij shpërndahen midis ndarjeve strukturore.

Veçoritë e hyrjes

Kontrolli i pajtueshmërisë në bankat ruse rregullohet nga Rregulloret e Bankës së Rusisë Nr. 242-P, Nr. 06-29/PZ-N dhe një sërë dokumentesh të tjera.

Ata tregojnë se çdo punonjës i institucionit të kreditit duhet të përfshihet në kryerjen e funksioneve të këtij sistemi brenda përshkrimeve të tyre të punës dhekompetencat. Një punonjës i përkushtuar është përgjegjës për zbatimin e sistemit.

Ndërtimi i një sistemi ka synimet e mëposhtme:

• Kundër mashtrim dhe korrupsion.
• Identifikimi i rreziqeve që lidhen me mospërputhjen me standardet e jashtme (të brendshme) (këto janë rreziqe të pajtueshmërisë).
• Pajtueshmëria me standardet ndërkombëtare dhe legjislacionin rus.
• Përgjigje ndaj ankesave të klientëve.
• Pajtueshmëria me parimet e sigurisë së informacionit.

Për të zbatuar funksionet e përshkruara në organizatat bankare, duhet të përdoren sistemet dhe platformat e informacionit personal për të bërë të mundur sistemimin e procesit të monitorimit dhe analizave pasuese.

Detyra e automatizimit të kontrollit të përputhshmërisë në banka (e cila përshkruhet më lart) është aktualisht një prioritet për shumicën e bankave. Përveç kësaj, ky sistem kërkon një organizim të qartë të aktiviteteve të kompanisë - problemet e mundshme duhet të identifikohen dhe zgjidhen në kohë reale dhe sa më shpejt të jetë e mundur.

Parimet e sistemit bankar të kontrollit të përputhshmërisë

Personi përgjegjës për zbatimin e sistemit në bankë (menaxheri), tërheq punonjës dhe organizon punën në përputhje me rregullat dhe kërkesat e jashtme, të brendshme dhe për të identifikuar rrezikun e pajtueshmërisë (kjo është një detyrë prioritare në kontrollin e pajtueshmërisë).

Parimet bazë të sistemit janë si më poshtë:

• Politika e pajtueshmërisë e zbatuar nga banka duhet të miratohet nga bordi i drejtorëve, i cili, nga ana tjetër, në intervale të caktuaravlerëson efektivitetin e tij.
• Organizata duhet të ndajë sasinë e kërkuar të burimeve në sistem.
• Menaxheri përgjegjës për funksionimin e sistemit është i detyruar të organizojë trajnime për personelin e përfshirë në pajtueshmëri (çfarë është pajtueshmëria, u përshkrua më lart).
• Personi përgjegjës për zbatimin dhe funksionimin e sistemit duhet të ketë një status të lartë në kompani (për shembull, të raportojë drejtpërdrejt te drejtuesi ose të jetë anëtar i organeve ekzekutive).
• Disa nga detyrat e kontrollit të pajtueshmërisë mund të kryhen nëpërmjet outsourcing (në këtë rast, kontrolli kryhet nga menaxheri përgjegjës ose drejtuesi i organizatës bankare).

Zbatimi i funksioneve të sistemit ndonjëherë has në rezistencë brenda bankës. Më shpesh, kjo ndodh, për shembull, për shkak të një vendimi për të ndërprerë një ose më shumë partnerë ose klientë të pabesueshëm, gjë që në shikim të parë bie ndesh me interesat financiare të organizatës bankare.

Por në të njëjtën kohë, puna e pajtueshmërisë (e përkthyer nga anglishtja, siç u përmend më lart - pajtueshmëri, pajtueshmëri, pëlqim) synon mbrojtjen e reputacionit të bankës, dhe rrjedhimisht, suksesin e saj financiar. Gjithashtu, futja e këtij sistemi thjeshton ndërveprimin me partnerët nga jashtë, pasi pika kryesore ndër kërkesat e tyre është ekzistenca e një politike përputhshmërie, një normë e njohur pothuajse në të gjitha vendet.

Politika e sistemit të pajtueshmërisë

Pothuajse çdo organizatë bankare e zhvillon atë. Ai përbëhet nga sa vijon. Kjo është politika:

• Sjellja e Korporatës (d.m.th., një dokument i përgjithshëm i krijuar për të rregulluar standardet e sjelljes dhe përgjegjësitë e punës së punonjësve).
• Lufta kundër korrupsionit dhe financimit të terrorizmit (një dokument i krijuar për të parandaluar depërtimin e fondeve të fituara ose të fituara në mënyrë të pandershme dhe financimin e terrorizmit).
• Që synon zgjidhjen e konflikteve të interesit (dokumente që përcaktojnë standarde të sjelljes në rast konflikti interesi.
• Ndërveprimet me rregullatorët dhe autoritetet mbikëqyrëse (minimizon komplikimet e mundshme dhe siguron ndërveprim efektiv dhe të plotë).
• Kontrollo transaksionet dhe blerjet e letrave me vlerë.
• Merrni ankesat e klientëve dhe ndërmerrni veprime.
• Fshehtësia dhe moszbulimi i të dhënave (për të mos dëmtuar organizatën).
• Identifikimi i duhur i klientit.

Lista është mjaft e përgjithshme. Çdo organizatë ka të drejtë të shtojë ose heqë ndonjë nga ngjarjet e përshkruara.

Pajtueshmëri në Sberbank

Në një nga organizatat bankare më të mëdha në vend, çdo punonjës është i përfshirë në zbatimin e funksioneve të pajtueshmërisë brenda përshkrimit të punës së tyre.

Zbatimi i funksioneve të këtij sistemi kërkon automatizimin e të gjitha proceseve bankare. Sberbank po bashkëpunon në mënyrë aktive me zyrat e CIO për këtë. Një shembull është një platformë IT e bazuar në Oracle. Bën të mundur sistemimin e proceseve të monitorimit të gjendjes financiare dheoptimizoni strukturën e organizatës së bankës.

Para disa vitesh hyri në fuqi një ligj, sipas të cilit të gjitha organizatat bankare në botë u kërkohet të transferojnë në shërbimin tatimor të Amerikës të gjitha të dhënat për llogaritë e taksapaguesve të saj. Sberbank ka prezantuar një produkt të tillë dhe do ta përshtatë më tej në tregun rus.