Rreziqet ligjore: konceptet bazë, llojet, kategoritë, sigurimet

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. E modifikuara e fundit: 2023-12-17 10:40

Rreziqet juridike - kjo është mundësia e ndodhjes së ngjarjeve që nuk ishin parashikuar fillimisht nga palët në transaksion, një person juridik, një sipërmarrës, që ndikojnë në rezultatet e aktiviteteve. Si të vlerësohen siç duhet rreziqe të tilla? Si t'i minimizoni ato? Ne do t'u përgjigjemi këtyre dhe pyetjeve të tjera mbi këtë temë më poshtë.

Rreziqet e subjektit juridik

Së pari, le të rendisim të gjitha rreziqet e mundshme në veprimtarinë ligjore:

• Objektiv ose i menaxhuar: natyrore, kriminale, teknike.
• Subjektive ose e pamenaxhueshme: kontraktuale, marketingu, financiare, ligjore, politike.

Siç mund ta shohim, tema e bisedës sonë është vetëm një kategori ndër rreziqet që mund të përballen si një person juridik ashtu edhe një sipërmarrës individual.

Burimet e konceptit

Le t'i drejtohemi paragrafit 1 të nenit 2 të Kodit Civil të Federatës Ruse. Sipërmarrja (si në pronësi individuale ashtu edhe në formimin e shoqërisë) përkufizohet këtu si një aktivitet i kryer me rrezikun e dikujt, si dhe që synon të fitojë të ardhura të rregullta duke kryerpunime, shitje mallrash, ofrimi i sherbimeve, perdorimi i pasurive te ndryshme, te paluajtshme dhe te luajtshme.

Bazuar në këtë përkufizim, edhe të bësh biznes në vetvete është një sipërmarrje e rrezikshme. Para së gjithash, për faktin se një biznesmen mund të supozojë vetëm shkallën e përfitimit të profesionit të tij, suksesin e vazhdimit të biznesit.

Në të njëjtën kohë, shumica e rreziqeve ligjore këtu janë në kohën e lidhjes së marrëveshjeve, kontratave, çdo transaksioni.

Përkufizim legjislativ

Po legjislacioni rus? Ai nuk përmban ndonjë përkufizim të saktë të rreziqeve ligjore. I vetmi dokument që mund të mbështetet në këtë çështje është letra rekomanduese e Bankës Qendrore të Federatës Ruse, datë 30.06.2005 Nr. 92-T "Për organizimin e menaxhimit të rrezikut ligjor dhe rrezikut të humbjes së biznesit reputacioni në institucionet e kreditit dhe grupet bankare."

Ai përshkruan parimet e përgjithshme të punës së organizatave bankare për të përcaktuar, studiuar ndikimin e rreziqeve ligjore si në përfitimin e transaksioneve ashtu edhe në reputacionin e biznesit të kompanive. Përkundër faktit se rrethi i adresuesve të kësaj letre është i kufizuar, shumica e rekomandimeve në të janë universale. Ato mund të zbatohen në mënyrë analogjie gjatë lidhjes së transaksioneve të ndryshme edhe nga institucionet dhe ndërmarrjet jofinanciare.

Përkufizim

Pra, paragrafi 1.1 i letrës së rekomandimit të përmendur më parë Nr. 92-T i quan rreziqet ligjore të organizatës gjasat e humbjeve ose ndonjë ndikimi negativmbi perceptimin e organizatës nga klientët dhe kontraktorët e saj. Kjo përcakton mundësinë e dëmtimit të imazhit të kësaj kompanie.

Në të njëjtën kohë, paragrafi 2.1 i kësaj letre ndan të gjithë grupin e rreziqeve ligjore (ligjore) në dy kategori. Këto janë të brendshme dhe të jashtme. Konsideroni ato në më shumë detaje.

Grupi i brendshëm

Riqet e mëposhtme konsiderohen si rreziqe të brendshme ligjore (ligjore) të kompanisë:

• Mospërputhja e veprimtarive të një sipërmarrjeje ose organizate, dokumente përbërëse, praktika të lidhjes së transaksioneve me kërkesat dhe normat aktuale të legjislacionit.
• Organizimi i pamjaftueshëm efektiv i aktiviteteve të departamenteve ligjore të kompanisë, mungesa e koordinimit të duhur me ekipin drejtues, neglizhenca e nevojës për ekspertizë ligjore të çdo transaksioni, gabime të rënda juridikisht në lidhjen e llojeve të ndryshme të marrëveshjeve dhe kontratave.
• Shkelje nga organizata e kushteve të kontratës që ka nënshkruar. Mund të jetë edhe e detyruar edhe e qëllimshme. Për shembull, duke marrë përsipër detyrime që janë në disproporcion me aftësitë reale të kompanisë.
• Vëmendje e pamjaftueshme ndaj përmirësimeve teknologjike, futjes së një sistemi elektronik të qarkullimit të dokumenteve, përdorimit të burimeve të ndryshme të internetit për korrespondencën e biznesit, negociatat me palët, pjesëmarrjen në konkurse dhe tendera.

Grup i jashtëm

Kategoria e rrezikut të jashtëm të një personi juridik përfshin sa vijon:

• Rrethanat jashtë kontrollit të palëve në transaksion. Atyrepërfshijnë ndryshimet dhe rregullimet legjislative, futjen e taksave të reja ose rritjen e taksave ekzistuese, shtrëngimin e kërkesave për aktivitetet e kryera nga kompania.
• Mospagim i detyruar dhe i qëllimshëm nga palët.

Masat minimale

Rreziqet e një personi juridik është një fenomen, probabiliteti i shfaqjes së të cilit, nëse nuk eliminohet, atëherë mund të minimizohet në një nivel të caktuar. Masat kryesore organizative në këtë drejtim janë si më poshtë:

• Identifikimi i faktorëve kryesorë dhe dytësorë të rrezikut gjatë përfundimit të transaksioneve, duke marrë parasysh vektorin kryesor të veprimtarisë së shoqërisë.
• Përcaktimi i kritereve të tolerancës ndaj rrezikut gjatë nënshkrimit të një kontrate. Përcaktimi i kushteve në të cilat nuk mund të përmbyllet kurrë, pavarësisht nga atraktiviteti i ofertës.
• Emërimi i një personi përgjegjës (ose disa personave me një dallim midis vektorëve për të cilët ata janë përgjegjës), përgjegjësia e të cilit do të përfshijë vlerësimin e rreziqeve ligjore dhe minimizimin e manifestimeve të tyre.
• Krijimi i një strukture për informacion të ndërsjellë në lidhje me rreziqet e mundshme midis menaxhimit të organizatës dhe departamentit të saj ligjor, departamenteve të tjera të interesuara.
• Përcaktimi i rendit në të cilin rreziqet ligjore ndahen nga rreziqet e një natyre të ndryshme - prodhimi, krediti, financiar, etj.
• Krijimi i një sistemi monitorimi, vlerësimi i nivelit të rreziqeve në lidhje si me vetë organizatën ashtu edhe me klientët, partnerët e saj.
• Krijimnjë sistem kontrolli që monitoron aktivitetet e departamentit ligjor dhe specialistëve të tjerë të përfshirë drejtpërdrejt ose tërthorazi në përfundimin e transaksioneve, nënshkrimin e kontratave, etj.
• Sigurimi i rreziqeve ligjore. Meqenëse ato mund të çojnë në pasojat më negative. Shumë organizata largpamëse kërkojnë të sigurojnë veten kundër fillimit të një ngjarjeje të tillë të siguruar. Vështirësia këtu është se është e nevojshme të parashikohen të gjitha situatat ku rreziqet ligjore ndikojnë ndjeshëm në rezultatin e aktivitetit, gjendjen e përgjithshme të punëve të organizatës.

Masa për të minimizuar rreziqet përtej kontrollit të kompanive

Ne vazhdojmë të shqyrtojmë kategorinë ligjore të rreziqeve të një personi juridik. Për sa i përket rreziqeve të jashtme që nuk varen nga vetë kompania, legjislacioni propozon masat e mëposhtme për t'i minimizuar ato:

• Monitorim i rregullt nga këshilltari ligjor i ndryshimeve në legjislacion.
• Regjistrimi në veprimtarinë e tij të periudhës nga miratimi i aktit normativ shtetëror deri në hyrjen në fuqi të tij.
• Monitorim i rregullt i lajmeve, raporteve mediatike për punën e atyre organeve shtetërore që në një mënyrë apo tjetër ndikojnë dhe rregullojnë aktivitetet e kompanisë.
• Kur ka një nivel të lartë të mundësisë që disa veprime rregullatore do të ndërmerren nga qeveria, kompania duhet të bie dakord mbi pasojat e mundshme të kësaj përpara se të hyjë në një transaksion me palën e saj, ose të zyrtarizojë disi një mundësi të tillë në kushtet e kontratës. Masa kryesore është refuzimi i lidhjes së një kontrate deri nënjë dispozitë e rëndësishme legjislative nuk do të hyjë në fuqi.
• Nëse ka një probabilitet të lartë për një rritje të pagesave të detyrueshme në thesarin e shtetit, shuma e rritjes së tyre duhet së pari të përfshihet në çmimin e transaksionit.

Vlerësimi në lidhjen e kontratave

Cilat rreziqe të tjera të një adrese ligjore mund të shoqërohen me bashkëpunimin me palët? Vlerësimi i tyre është i ndërlikuar nga fakti se informacioni i kontabilitetit të organizatës është i fshehur nga palët e treta, domethënë shpesh është e pamundur të mësosh për shumën e fitimit, shpenzimet, kapitalin, llogaritë e pagueshme / të arkëtueshme të një partneri.

Për sa i përket legjislacionit, ai rekomandon vlerësimin e rreziqeve ligjore në këtë rast si më poshtë:

• Referojuni informacionit të disponueshëm publikisht nga regjistrat, Regjistri i Unifikuar Shtetëror i Personave Juridik, bazat e të dhënave shtetërore për pjesëmarrjen e partnerëve në ankande dhe tendera, projekte investimi.
• Studoni informacionin e autoriteteve gjyqësore për natyrën, numrin e pretendimeve ligjore dhe financiare ndaj palës, numrin e çështjeve në pritje në të cilat është paraqitur ortaku.
• Referojuni burimeve të prokurorisë, FSSP, inspektoratit të punës. Këtu mund të mësoni nëse kompania ka borxhe ndaj buxhetit të shtetit, palëve të tjera, punonjësve të saj, si dhe të njiheni me pretendimet dhe ankesat për punën e një partneri, duke kryer inspektime dhe masa të tjera kontrolli ndaj tij.
• Studioni informacionin e dhënë në media, arkivat e fushatave reklamuese të partnerit. Këtu mund të mësoni për zgjerimin e aktiviteteve, ndryshimetdiapazoni i paraqitur.

Masa për të minimizuar rreziqet e brendshme

Tani le të paraqesim këshillat praktike të legjislacionit rus për luftimin e rreziqeve ligjore të brendshme. Në thelb, ato synojnë të përmirësojnë aftësitë e punonjësve, duke inkurajuar punonjësit që të kenë një qasje më të përgjegjshme ndaj detyrave të tyre. Këta janë artikujt e mëposhtëm:

• Përcaktimi i kërkesave të qarta për kualifikimet e punonjësve, cilësitë personale dhe të biznesit të punonjësve.
• Zhvillimi dhe komunikimi në kohë për secilin prej punonjësve të përshkrimeve të punës së tij, një listë detyrash dhe të drejtash, mënyrat e ndërveprimit me kolegët dhe menaxhmentin.
• Kërkesë strikte nga punonjësit për të respektuar në mënyrë rigoroze rregullat e punës me sekretet tregtare, personale, etikën profesionale.
• Referim i rregullt i punonjësve për trajnime të avancuara.
• Caktimi i stimujve të duhur financiarë për punë të ndërgjegjshme.

Masat teknike

Si përfundim, një sërë masash thjesht teknike që do të ndihmojnë në uljen e nivelit të rreziqeve ligjore në lidhje me çdo kompani:

• Unifikimi i teksteve, format e kontratave të lidhura nga organizata.
• Krijoni një sistem produktiv për regjistrimin dhe ruajtjen e të gjitha kontratave dhe marrëveshjeve të hartuara më parë.
• Analizë e cilësisë së ekzekutimit të disa dispozitave, duke përcaktuar nevojën për të specifikuar ndonjë klauzolë të kontratave.
• Krijimi i një sistemi të përshtatshëm të marrëveshjeve të brendshmedokumentet e biznesit, miratimi i tyre nga menaxhmenti.
• Optimizimi i ngarkesës në departamentin ligjor.
• Sigurimi i punonjësve me akses të rregullt në dokumente rregullatore, literaturë ligjore të përditësuar, informacion mbi praktikën gjyqësore, që mund të jetë i nevojshëm, është i dobishëm në kryerjen e detyrave të tyre zyrtare.

Rreziqet juridike (ligjore) janë vetëm një nga kategoritë e rreziqeve me të cilat mund të përballet një sipërmarrës individual ose një organizatë (person juridik). Ato ndahen në të brendshme dhe të jashtme, në varësi të aktiviteteve të kompanisë dhe rrethanave të pakapërcyeshme. Legjislacioni i Federatës Ruse ofron masa efektive për neutralizimin dhe minimizimin e tyre, të cilat u prezantuan në artikull.