Statusi ligjor i institucioneve të kreditit: konceptet bazë, llojet, ligji bankar

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. E modifikuara e fundit: 2023-12-17 10:40

Duhet theksuar se organizatat e klasifikuara si organizata krediti kanë një status të caktuar ligjor që i dallon ato nga strukturat e tjera të disponueshme në shtet. Konsideroni më tej veçoritë e tyre kryesore, si dhe llojet dhe parimet bazë të veprimtarisë.

Koncepti i përgjithshëm

Në përputhje me dispozitat e paraqitura në legjislacionin në fuqi, organizata kreditore janë të gjithë ata persona me status juridik, të cilët janë krijuar vetëm për përfitimin e tyre në terma monetarë.

Organizata të tilla funksionojnë në bazë të një dokumenti të veçantë - një licencë. Një leje e tillë lëshohet nga Banka Qendrore e Federatës Ruse. Mbi bazën e saj, organizata ka të drejtë të kryejë të gjitha llojet e operacioneve bankare të parashikuara nga aktet rregullatore aktuale.

Rregulloret

Të gjitha çështjet që lidhen me rregullimin e kredisëorganizatat pasqyrohen në përmbajtjen e akteve të caktuara rregullatore në fuqi në territorin e Federatës Ruse. Këto përfshijnë:

• Rregullorja "Për identifikimin e klientëve nga institucionet e kreditit".
• Kodi Civil.
• Kodi tregtar.
• Kushtetuta e Federatës Ruse.
• FZ "Për historitë e kreditit"
• Rregullorja "Për kontabilitetin në institucionet e kreditit".
• Letra nga Banka Qendrore e Federatës Ruse.

Rregulloret e rëndësishme përfshijnë gjithashtu udhëzime të nxjerra nga Banka Qendrore e Federatës Ruse, udhëzime, si dhe dispozita ("Për procedurën e formimit të rezervave nga organizatat e kreditit", "Për bankat", "Për raportet e detyrueshme të bankave").

Aktet e specifikuara pasqyrojnë në detaje parimet e funksionimit të strukturave në shqyrtim, të krijuara në territorin e Federatës Ruse, veçoritë e kryerjes së aktiviteteve dhe drejtimet kryesore të saj.

Shenjat e institucioneve të kreditit

Ligji përcakton disa veçori me të cilat mund të dallohen organizatat e kreditit. Le t'i shqyrtojmë më në detaje.

Së pari, është e nevojshme të përcaktohet se çdo institucion krediti është një person me karakteristikat e një personi juridik. Për më tepër, veçoria e tij dalluese është se është komercial në natyrë.

Një faktor i rëndësishëm është rendi në të cilin është krijuar personi. Duhet theksuar se në bazë të ligjit, kjo organizatë mund të përfaqësohet vetëm në formën e shoqërisë tregtare, nëe cila mund të jetë një LLC ose SHA. Për sa i përket formës së pronësisë së organizatës, ajo mund të jetë çdo: private, publike ose ndonjë tjetër.

Një tipar thelbësor që e dallon një institucion krediti nga të gjithë të tjerët është se ai nuk konsiderohet i ligjshëm pa licencë për të kryer një lloj aktiviteti specifik.

Llojet e institucioneve të kreditit

Në përputhje me tregues të caktuar, organizatat e tipit kreditues ndahen në dy lloje: bankare dhe jo-bankare. Dallimi kryesor midis tyre qëndron në vëllimin e operacioneve që mund të kryhen: lloji i parë ka një fushë autoriteti shumë më të gjerë se i dyti. Konsideroni më tej veçoritë e secilit prej tyre.

Organizatat bankare

Duke pasur parasysh statusin ligjor të institucioneve të kreditit, është e domosdoshme t'i kushtohet vëmendje e veçantë bankave – institucioneve që zënë një vend të veçantë në këtë strukturë.

Bankat janë organizata të tipit kreditues, tipari kryesor i të cilave është se ato kanë të drejtë të kryejnë absolutisht të gjitha llojet e operacioneve, në total. Këto përfshijnë:

• ngritja e fondeve në formën e depozitave nga personat privatë dhe juridikë;
• vendosja e aktiveve të prekshme sipas gjykimit të dikujt bazuar në kushtet e shlyerjes, pagesës dhe urgjencës;
• hapja e llogarive bankare për individë dhe organizata juridike;
• menaxhimi i llogarive të mësipërme.

Klasifikimi i organizatave bankare

Në varësi të treguesve të ndryshëm, klasifikohen të gjitha organizatat bankare që operojnë në territorin e Federatës Ruse.

Pra, në varësi të faktit nëse organizata lëshon para, ato mund të ndahen në emisione dhe komerciale. Në varësi të natyrës së operacioneve të kryera nga bankat, ato mund të ndahen në të specializuara dhe universale.

Duke pasur parasysh llojet e institucioneve të kreditit dhe statusin ligjor të këtyre strukturave, vlen t'i kushtohet vëmendje klasifikimit të tyre sipas sektorëve të shërbimeve. Në varësi të këtij treguesi, ato mund të ndahen në ndërkombëtare, kombëtare dhe lokale. Në bazë të pranisë ose mungesës së njësive strukturore, bankat mund të ndahen në degë dhe jo degë.

Nëse marrim për bazë veçoritë e formimit të kapitalit të autorizuar, atëherë sipas këtij treguesi, organizatat e llojit në fjalë mund të ndahen në banka të huaja, kombëtare dhe të përbashkëta.

Në varësi të llojit të pronësisë që ka një bankë, ajo mund të kategorizohet si private ose publike.

Le të shqyrtojmë më tej grupet kryesore të klasifikuara në më shumë detaje, duke treguar veçoritë e tyre kryesore.

Bankat emetuese dhe tregtare

Vlen të theksohet se në sistemin në shqyrtim, banka emetuese ka një rëndësi jo të vogël. Në Federatën Ruse, kjo është një organizatë - kjo është Banka Qendrore. Është Banka Qendrore ajo që ka një vëllim të tillë mjetesh monetare që nuk ka asnjë bankë tjetër të ngjashme.organizimi. Duhet theksuar se detyrimet e bankës emetuese janë mjetet monetare të saj dhe fondet buxhetore në qarkullim. Është ky faktor që i mundëson Bankës Qendrore të ofrojë mbështetje për bankat e tjera që operojnë në vend, si dhe të menaxhojë aktivitetet e tyre. Përveç gjithë kësaj, Banka Qendrore e Federatës Ruse po plotëson Librin e Regjistrimit Shtetëror të Organizatave të Llojit të Kreditit, si dhe ruan procedurën për licencimin e aktiviteteve të tyre.

Në Rusi, si në çdo vend tjetër me ekonomi tregu, të gjitha transaksionet e shlyerjes kryhen përmes Bankës Qendrore. Përveç kësaj, bankës emetuese i është besuar një listë e tërë funksionesh të tjera, duke përfshirë:

• monitorimi i aktiviteteve të bankave të tjera;
• rregullimi i bankave tregtare;
• zhvillimi i masave të qeverisë në fushën e politikës kreditore dhe monetare dhe sigurimi i zbatimit të tyre;
• kontrolli i qarkullimit të parave në të gjithë shtetin, si dhe emetimi i saj;
• kryerja e kërkimeve me karakter shkencor në fushën e sistemit bankar;
• përcaktimi i prioriteteve dhe drejtimeve kryesore të politikës monetare të ndjekur në vend;
• caktimi i kufijve të tipit ekonomik për bankat e tjera që operojnë në vend.

Banka Qendrore e Federatës Ruse luan gjithashtu një rol të caktuar të "autoritetit të fundit të kredisë".

Për sa u përket bankave të nivelit të dytë, këto janë të gjitha ato institucione krediti që kryejnë një listë të caktuar veprimesh për ligje dheindividët. Ndër veprimet e tyre kryesore, sigurisht që vlen të veçohen operacionet ndërmjetësuese, pagesat dhe shlyerjet, dhënia e kredive, tërheqja e depozitave, veprimet në tregun e letrave me vlerë etj.

Bankat jo-tregtare ofrojnë një listë të caktuar shërbimesh, ndër të cilat vlen të përmendet:

• dalje në Forex dhe Stock Market;
• kredi për makina;
• hipotekë;
• huadhënie për organizata dhe individë;
• kryerja e të gjitha operacioneve me metale të çmuara;
• këmbim kartëmonedhash të dëmtuara me ato të paprishura;
• mbajtja e llogarive të subjekteve ekonomike.

Banka të specializuara dhe universale

Duke marrë parasysh veçoritë e statusit ligjor të institucioneve të kreditit dhe konceptin e këtij sistemi, sigurisht që vlen të theksohet fakti se, në varësi të natyrës së operacioneve të kryera, bankat që operojnë në Rusi ndahen në universale dhe të specializuara.. Merrni parasysh veçoritë e këtyre grupeve.

Bankat e specializuara janë institucione financiare që i shërbejnë vetëm një grupi të caktuar të popullsisë ose një industrie të caktuar. Shembuj të gjallë të këtyre janë ato banka që ofrojnë shërbime ekskluzivisht për bizneset e mesme ose të vogla.

Duke ndalur në një shqyrtim më të detajuar të çështjes së specializimit të bankave, vlen të theksohet se ajo mund të jetë e disa llojeve:

• klient (shërbimet komunale, kredi konsumatore, shkëmbim);
• territorial (ndërkombëtar, ndërrajonal dhe rajonal);
• funksionale (kursime ligjore, hipotekë, klering, depozitë, inovacion, investim);
• industri (industriale, tregtia e jashtme, ndërtimi, energjia, zhvillimi social).

Për sa u përket bankave universale, ato kryejnë të gjitha llojet e operacioneve dhe me të gjitha rrethet e njerëzve. Veprimtaria e tyre nuk përcaktohet nga një degë e caktuar ekonomike, diapazoni i klientëve, përbërja e tyre, fusha e biznesit apo llojet e aktivitetit.

Bankat kombëtare, të huaja dhe të përbashkëta

Duke parë se çfarë kapitali të autorizuar ka banka, ai mund t'i atribuohet grupit të përbashkët, të huaj dhe kombëtar. Konsideroni më poshtë veçoritë e statusit ligjor të institucioneve të kreditit të këtyre llojeve.

Meqë ra fjala, sistemi bankar i Federatës Ruse aktualisht ka shumicën dërrmuese të bankave kombëtare. Ato krijohen ekskluzivisht në bazë të kapitalit rus dhe janë drejtuesit kryesorë të politikës monetare të ndjekur në vend. Për këtë arsye vlen të theksohet se funksionimi efektiv i këtij grupi bankash është çelësi i funksionimit normal të ekonomisë monetare të të gjithë shtetit.

Sa i përket bankave të huaja, krijimi i kapitalit të tyre bazohet kryesisht në fondet e shteteve të tjera. Dallimi kryesor midis bankave të huaja është se ato janë të regjistruara zyrtarisht në territorin e një vendi tjetër, ndërsa në Rusi ato janë aktive vetëm përmes pjesëmarrjes së drejtpërdrejtë në kapitalin e autorizuar të institucioneve të kreditit të një grupi rezidentësh. Gjithashtu atazhvillojnë aktivitetet e tyre duke krijuar degë dhe filiale. Duhet të theksohet se në territorin e Federatës Ruse ky lloj aktiviteti është i mundur vetëm me lejen e Bankës Qendrore të vendit.

Duke folur për bankat e përbashkëta, vlen të theksohet se baza e kapitalit të tyre të autorizuar është formuar nga fondet ruse, por përveç tyre përmban edhe një pjesë të fondeve të huaja.

Organizatat e kreditit jobankar

Sa i përket veçorive të dispozitave të një institucioni krediti të tipit jobankar, para së gjithash, vlen të theksohet se statusi i tyre ligjor lejon vetëm disa transaksione financiare, dhe jo të gjitha ato që paraqiten në kompleksin e përgjithshëm.. Kombinimet e lejuara të funksioneve për organizatat individuale jo-bankare mund të vendosen vetëm nga Banka Qendrore.

Cilat struktura përfshihen në grupin e organizatave jo-bankare? Ndër përfaqësuesit më të spikatur të tyre, vlen të veçohen institucionet e kleringut dhe ato që po punojnë për zbatimin e shlyerjeve në tregun e letrave me vlerë. Për sa i përket klasifikimit të këtij lloj organizate, ato ndahen në:

• organizatat kreditore jo-bankare të grumbullimit;
• organizatat jobankare me shlyerje;
• strukturat që kryejnë operacione krediti dhe depozitash.

Le të shqyrtojmë më tej veçoritë e secilit prej llojeve të paraqitura të institucioneve të kreditit jobankar, statusin e tyre ligjor dhe operacionet që lejohen për ekzekutim.

Organizatat e mbledhjes së parave

Për sa u përket organizatave jobankare të kredisë së grumbullimit, para së gjithash vlen të theksohetse ato mund të krijohen vetëm në bazë të një licence të lëshuar nga Banka Qendrore. Në bazë të këtij dokumenti, organizata në fjalë ka të drejtë të lëshojë kambial, shlyerje dhe dokumente pagese. Duhet të theksohet se aktualisht ekzistojnë vetëm dy organizata të grumbullimit të parave në Federatën Ruse. Nga numri total i tyre, struktura ROSINKAS, e krijuar në vitin 1988, konsiderohet më e kërkuara. Janë shërbimet e saj që bankat e vendit përdorin më shpesh.

Organizatat e vendbanimeve

Vlen të përmendet se statusi ligjor i një organizate krediti jobankare të një lloji shlyerjeje ofron një gamë mjaft të gjerë mundësish dhe një qëllim të madh funksional. Me rëndësi të madhe është fakti se këto struktura janë të angazhuara në mënyrë aktive në shërbimin jo vetëm të personave juridikë, por edhe të strukturave të tjera të tipit kredit që operojnë në tregun e letrave me vlerë, si dhe në sistemin valutor dhe ndërbankar.

Statusi ligjor i institucioneve kreditore jobankare të llojit të shlyerjes mund të kryejnë veprimet e mëposhtme:

• hapja e llogarive bankare si për personat fizikë ashtu edhe për personat juridikë, si dhe mirëmbajtja e tyre pasuese;
• zgjidhje me porosi individuale të dhëna nga persona juridikë;
• blerja dhe shitja e valutës së huaj me transfertë bankare;
• duke ofruar kredi për klientët tuaj.

Përveç të gjitha sa më sipër, organizatat e llojit në fjalë kanë të drejtën e plotë për të kryer të gjitha funksionet e njëjta si grumbullimi i parave.

Duke folur për statusin ligjor të organizatave të vendbanimeve, vlen të theksohet sese ata janë përgjegjës para Bankës Qendrore dhe, për më tepër, ato rregullojnë veprimtarinë e tyre.

Organizatat e depozitave dhe kreditit

Duke folur për statusin ligjor të organizatave të depozitave dhe kreditit që veprojnë në Federatën Ruse, vlen të përmendet se veprimi i tyre kryesor ka për qëllim kryerjen e një grupi të veçantë të operacioneve bankare dhe vetëm në bazë të një licence të lëshuar nga Banka Qendrore e Federatës Ruse.

Koncepti i përgjithshëm i këtij lloji të institucioneve të kreditit, statusi i tyre ligjor dhe operacionet që mund të kryhen, përcaktohen në dispozitat e Ligjit Federal "Për bankat dhe bankat". Ata thonë se organizatat e depozitave dhe kreditit kanë të drejtë të kryejnë funksionet e mëposhtme:

• tërheqja e fondeve nga depozituesit (për një periudhë të caktuar);
• lëshimi i garancive bankare;
• vendosje e fondeve të tërhequra jo vetëm në emër të saj, por edhe me shpenzimet e veta;
• shitje dhe blerje e valutës së huaj (ekskluzivisht në formë pa para).

Bazuar në rregullat e përcaktuara me ligj, strukturat e depozitave dhe kredive mund të hapin llogari korrespondente vetëm për një llogari të bilancit aktiv numër 301 ("Llogaritë korrespondente"). Vlen të theksohet se Banka Qendrore ruan kontroll të rreptë mbi aktivitetet e organizatave në fjalë dhe vendos disa standarde për to.

Kapaciteti ligjor i organizatave

Vlen të theksohet se organizatat kreditore si bankare ashtu edhe ato jo bankare, pavarësisht nga lloji i tyre, duhet të kenë zotësi juridike. Konsideroni më tej veçoritë e këtij koncepti.

Duke folur për kapacitetin ligjor organizativ, duhet sqaruar se ky koncept ka karakteristika të caktuara. Ndër shenjat e aftësisë juridike bankare, vlen të theksohet fakti se ato janë:

• kanë të drejtë të kryejnë aktivitetet e tyre vetëm nëse kanë një licencë të veçantë;
• mund të kryejë vetëm aktivitete bankare;
• kanë aftësinë për të kryer vetëm ato veprime që janë të lejueshme në përputhje me statusin e fituar.

Përveç gjithë kësaj, duke pasur parasysh aftësinë juridike të organizatave të këtij lloji, vlen të theksohet se asnjë strukturë tjetër nuk ka të drejtë të kryejë ato veprime që u ngarkohen strukturave bankare dhe jobankare. Sa i përket vetë bankave, aftësia e tyre juridike parashikon ndalimin e ushtrimit të veprimtarisë në fushën e tregtisë, sigurimeve dhe prodhimit.

Dispozitat e Kodit Civil të Federatës Ruse përcaktojnë që institucionet e kreditit kanë aftësi juridike të një lloji të përgjithshëm. Përjashtim nga ky rregull bëjnë organizatat tregtare dhe federale, të cilat kanë një lloj të veçantë zotësie juridike.

Për procesin e krijimit të një institucioni krediti

Legjislacioni modern vendos një procedurë të caktuar për krijimin e organizatave të llojit të kreditit. Le të shqyrtojmë më në detaje fazat kryesore të tij.

AktivFaza e parë është vendimi për krijimin e një organizate. Në këtë fazë, zhvillimi dhe miratimi i statutit të saj, si dhe nënshkrimi i marrëveshjes së themelimit. Këto procedura kryhen në bazë të dispozitave që përmban Ligji Federal "Për bankat".

Në fazën fillestare të krijimit të një institucioni krediti, kërkohen disa dokumente të tjera:

• plani i biznesit të organizatës;
• konfirmim dokumentar i burimeve të fondeve të përfshira në strukturën e kapitalit të autorizuar, si dhe ligjshmërisë së origjinës së tyre;
• dokument që konfirmon pronësinë e ndërtesës në të cilën do të jetë zyra e organizatës, si dhe kopje e vërtetuar e saj;
• një paketë dokumentesh të nevojshme për përgatitjen e një komisioni të posaçëm inspektimi;
• përfundim në lidhje me miratimin e çështjes së krijimit të një organizate të llojit të kreditit dhe përputhshmërinë e saj me rregullat e përcaktuara nga politika antimonopol (të nxjerra nga autoriteti federal antimonopol);
• pyetësorë për pozicione të larta në organizatën e ardhshme.

Në fazën tjetër të krijimit të organizatës, zhvillohet procesi i formimit të kapitalit të saj të autorizuar. Ai përbëhet nga kontributet e të gjithë pjesëmarrësve të përfshirë në të. Vlen të theksohet se është shuma totale e kapitalit të autorizuar që përcakton shumën minimale të të gjithë pasurisë që mund të garantojë interesat e kreditorëve të saj. Pozicioni financiar i një institucioni krediti mund të përcaktohet si në monedhë kombëtare ashtu edhe në valutë të huaj. Për më tepër, një tregues i pozicionit financiar mund të përcaktohet nga pronaorganizata, si dhe ndërtesat në të cilat ndodhen degët e saj (nëse ka) dhe zyra kryesore.

Tjetër është procedura e regjistrimit dhe licencimit, pas së cilës fillon rrjedha e punës.

Rreth rrezikut të kredisë

Kur shqyrtohet statusi ligjor i institucioneve të kreditit bankar dhe jobankar, sigurisht që vlen të theksohet se secili prej tyre ka aftësinë për të përballuar rrezikun e kreditit. Cfare eshte? Le të shqyrtojmë më tej konceptin e këtij lloj rreziku, si dhe veçoritë kryesore të tij.

Dispozita "Për rrezikun e kredisë së organizatave të kreditit" thotë se strukturat në fjalë mund të pësojnë dëme materiale në një situatë ku kredimarrësi nuk është në gjendje të shlyejë shumën e kredisë së marrë brenda periudhës së rënë dakord, duke respektuar të gjitha kushtet e treguara. Rreziqe të tilla mund të jenë të jashtme dhe të brendshme dhe, për më tepër, mund të ndryshojnë në varësi të sasisë së dëmit të shkaktuar.

Për të shmangur falimentimin si pasojë e humbjeve të mëdha, legjislacioni parashikon nevojën e krijimit të rezervave speciale për organizatat e këtij lloji. Kjo bëhet në bazë të rregullores "Për procedurën e formimit të rezervave nga institucionet e kreditit", e cila përcakton mënyra të qarta për krijimin e një fondi, si dhe metodat e nxjerrjes së fondeve prej tyre.

Rezerva të tilla krijohen për ato aktive të bilancit që kanë një rrezik të caktuar për të shkaktuar humbje. Në bazë të rregullores “Për rezervat e detyrueshme të institucioneve të kreditit”, kjo lloj rezerve nuk mund të formohet në lidhje me:

• cBankat qendrore të vendeve të zhvilluara;
• kredi dhe ato borxhe që janë ekuivalente me to;
• pagesat e bëra paraprakisht për ofrimin e një shërbimi të caktuar;
• investime në ato letra me vlerë që janë blerë në bazë të marrëveshjeve të huasë.

Përveç të gjitha sa më sipër, fondi rezervë nuk është formuar në lidhje me transaksionet e kryera me Bankën Qendrore të Federatës Ruse.

Rregullorja "Për rezervat e detyrueshme të organizatave të kreditit" thotë se humbjet e mundshme të organizatave përfshijnë:

• një rritje në shpenzimet e saj në krahasim me të dhënat e paraqitura në kontabilitet;
• ulja e çmimit të caktuar për asetet e organizatës;
• mospërmbushje e detyrimeve nga pala tjetër.

Siç tregon praktika, nga të gjitha rreziqet e mësipërme, bankat më së shpeshti duhet të përballen me mospagimin nga pala përgjegjëse.

Në bazë të normave që përmban rregullorja "Për procedurën e sigurimit të fondeve nga institucionet e kreditit dhe kthimin e tyre", të gjitha rreziqet e shkaktuara duhet të merren parasysh në kontabilitet pa dështuar.

Rreth veçorive të licencimit

Vlen të përmendet se absolutisht të gjitha organizatat e llojit të kreditit duhet të kalojnë procedurën e licencimit. Kjo për faktin se prania e kësaj leje të veçantë përcakton statusin ligjor të institucioneve të kreditit në Federatën Ruse.

Prodhimi i kësaj procedure kryhet vetëm pasregjistrimin e strukturës në nivel shtetëror. Ai kryhet ekskluzivisht nga Banka Qendrore e Rusisë.

Është gjithashtu e nevojshme të merret parasysh fakti se është në përmbajtjen e licencës që një listë e funksioneve që organizata mund të kryejë, si dhe një listë e atyre valutave të huaja me të cilat ajo ka jepet e drejta për t'i kryer ato.