Hendeku i parasë është.. Mbulimi i hendekut të parasë

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. E modifikuara e fundit: 2023-12-17 10:40

Problemi më i zakonshëm me të cilin përballen shumë biznese është ky. Kompania punon në mënyrën e saj të zakonshme, jep porosi, bën çdo kosto. Fundi i muajit po vjen, ju duhet të paguani llojet mujore të shpenzimeve (qira, paga), por nuk ka para të mjaftueshme. Kjo situatë quhet një boshllëk parash.

Problemi kryesor i ndërmarrjeve

Hendeku i parasë është një mungesë e ndërmjetme fondesh. Kur vjen koha për të shpenzuar paratë, por nuk ka fatura që ishin planifikuar, ka një boshllëk parash. Ky problem mund të shfaqet në të gjitha ndërmarrjet e çdo forme pronësie. Shfaqja e tij nuk tregon gjithmonë politikën analfabete të ndërmarrjes.

Arsyet e mungesës së fondeve

Mungesa e fondeve të nevojshme në llogari mund të krijohet për arsye të ndryshme. Për shembull:

• organizata analfabete e financave të ndërmarrjes;
• vonesa pagese;
• gjendje e paqëndrueshme e tregut;
• faktorët e eksportit.

Kur një kompani planifikon arkëtime në para, duhet të merret parasysh koha e këtyre pranimeve nga blerësit dhe koha e transferimit të tyre tek furnitorët. Shumë shpesh ky është një problem. Prandaj, një organizim i tillë i financave të ndërmarrjes është një nga arsyet e mungesës së mjeteve në llogari.

Gjithashtu arsyeja e mungesës janë blerësit e paskrupull që vonojnë pagesat. E ashtuquajtura vrima financiare do të shfaqet shumë fuqishëm nëse blerësi kërkon një pagesë të shtyrë. Pasojat e një situate të tillë mund të ndikojnë negativisht në stabilitetin e kompanisë.

Ekziston një i ashtuquajtur boshllëk i përkohshëm në para. Mund të parashikohet, ndryshe nga një hendek i përhershëm. Për të minimizuar pasojat e një situate të tillë, duhet të hartohet një plan specifik masash.

Shembull i hendekut të parave

Në shembull, hendeku i parave të gatshme duket kështu. Ekziston një kompani që prodhon produkte buke. Një herë në javë, ajo blen lëndë të para nga furnitorët dhe i paguan ato në ditën e dorëzimit, domethënë pas faktit. Shitja e produkteve të gatshme bëhet me pagesë të shtyrë për 5 ditë pune. Supozoni, të hënën, mallrat u dorëzuan në shumën prej 1.5 milion rubla dhe në të njëjtën ditë furnizimi i lëndëve të para në shumën prej 1.0 milion rubla. Sipas kushteve të kontratës, kompania duhet të paguajë me dorëzimin e lëndëve të para, që do të thotë se ajo paguan menjëherë porosinë në tërësi. Mbetet në llogarinë e kompanisë 500 mijë rubla. Në ditën e fundit të pagesës të Premten, paratë në shumën prej 400 mijë rubla merren nga klienti.rubla. Të hënën e ardhshme, lëndët e para blihen përsëri për të njëjtën shumë (1.0 milion rubla). Por 900 mijë rubla mbeten në llogarinë e kompanisë. Kështu, kishte një boshllëk parash në buxhet në shumën prej 100 mijë rubla.

Për kompaninë, kjo kërcënon me pasojat e mëposhtme:

• gjoba për pagesë të vonuar;
• mungesë e lëndëve të para, e cila është e mbushur me shkelje të teknologjisë së prodhimit;
• reputacioni i kompanisë do të jetë në rrezik.

Parashikimi për të ardhmen

Si të llogarisni hendekun e parave? Le ta kuptojmë tani.

Hendeku i parasë është një problem që mund dhe duhet të parashikohet dhe llogaritet. Për ta bërë këtë, duhet të hartoni një pasqyrë financiare të flukseve monetare dhe të identifikoni llojet e shpenzimeve. Nëse në fillim të një periudhe të re operimi është formuar një vlerë negative në prodhim, atëherë ka lindur një hendek monetar. Ju gjithashtu duhet të analizoni lëndët e para të mbetura. Nëse sasia e tyre është e mjaftueshme deri në blerjen e radhës, atëherë situata në ndërmarrje është mjaft e qëndrueshme.

Ekziston një formulë me të cilën mund të llogarisni një problem të tillë si një boshllëk në para.

Formula

DS+PD-PP=ODS, ku:

DS - para në fillim të ditës;

PD - pagesa të marra;

PP - pagesa për furnitorët;

ODS - para në fund të ditës.

Nëse vlera ODS është negative, rekomandohet të punoni me debitorët në mënyrë që borxhi i tyre të mbulojë vlerën negative.

Ekspertët rekomandojnë ta bëni këtëllogaritje çdo ditë

Korrigjoni gabimet

Për të mbuluar hendekun e parave, është e nevojshme të hartohet një raport ditor i detajuar sipas formulës së mësipërme. Është e nevojshme të zbulohet se cili faktor është shkaku i shfaqjes së tij. Pas kësaj, mund të merren vendime të mëtejshme. Më poshtë janë mënyrat e mundshme për të luftuar.

Puna e përditshme me të arkëtueshmet. Ju duhet të kontaktoni klientët çdo ditë, të komunikoni, të zbuloni arsyen e vonesës së pagesës dhe të gjeni zgjidhje të zakonshme. Nëse është e mundur të jepni një kredi për mallra, atëherë duhet të mbani mend disa faktorë: duhet të vendosni kufij adekuat të kredisë, të renditni borxhet dhe të pajtoheni me debitorët.

Duhet të përpiqeni të përdorni sa më pak kredi.

Përgatitja kompetente e pasqyrave financiare, llogaritja e saktë e flukseve monetare janë të rëndësishme.

Si të merreni me pasojat

Një boshllëk në para është një situatë që dëmton një ndërmarrje. Vlen të mendohet për zbutjen e pasojave për kompaninë. Kjo mund të bëhet në mënyrat e mëposhtme:

• pezulloni pagesat e detyrueshme për organizatën - është më mirë të paguani taksat një muaj më vonë, pasi dënimi do të jetë shumë më i ulët se mbipagesa në formën e interesit për një kredi bankare;
• investoni fonde nga pronarët;
• përdor skemat e faktorizimit - bankat mund të shlyejnë llogaritë e arkëtueshme vetëm nga palët e verifikuara me një zbritje të madhe (kjo metodëmë i përshtatshëm për organizata të mëdha);
• punoni me palët, mbase furnitorët do të jenë në gjendje të shtyjnë pagesën, sepse ata janë gjithashtu të interesuar për këtë (nëse kompania përdor vazhdimisht shërbimet e së njëjtës organizatë për një kohë të gjatë, furnizuesi do të takohet në gjysmë të rrugës);
• merr një kredi nga banka.

Kredi si një mënyrë për të hequr qafe hendekun e parave

Një mënyrë për të zbutur efektet e një boshllëku në para është të merrni një kredi nga një bankë. Pa garantues, shuma e kredisë mund të mos jetë e mjaftueshme për të mbuluar hendekun. Për të marrë një kredi në një shumë të madhe, duhet të ndiqni disa rregulla:

• Apliko në disa banka njëherësh. Kjo do t'ju lejojë të merrni një histori krediti pozitive në shumicën e institucioneve financiare dhe të shpërndani nevojën e përgjithshme për para. Klientët e rinj do të duhet të presin pak, por nëse riaplikoni, kushtet e kredisë mund të rishikohen në favor të organizatës.
• Kur aplikoni në bankë, është më mirë të aplikoni për një shumë më të madhe se hendeku i parasë. Në këtë rast, ka më shumë gjasa që të sigurohet shuma e kërkuar e fondeve. Në një situatë të tillë, një ulje e hendekut të parasë do të shoqërohet me një rritje të kostos së shërbimit të kredisë.
• Nëse është e mundur të sigurohet prona si garanci, atëherë duhet të përdoret vetëm ajo që nuk kërkon regjistrim shtetëror.
• Duhet të kontaktoni bankën paraprakisht. Për shembull, nëse kontrata e vjetër përfundon brenda një muaji, atëherë është koha për të hartuar një marrëveshje të re.në të njëjtat kushte. Muajin tjetër, shumica e të ardhurave do të shkojnë për të shlyer kredinë dhe nevojat aktuale do të mbulohen nga një kredi e re.

Kjo situatë mund të shihet në detaje me një shembull.

Organizata mori kredinë e saj të parë në korrik 2016 në shumën prej 5 milion rubla të siguruara nga lokalet. Kushtet e marrëveshjes parashikojnë shlyerjen e kredisë në dy këste: në gusht dhe tetor të të njëjtit vit, 2.5 milion rubla secila. Në tetor, organizata lëshoi një hua tjetër me të njëjtat kushte për 5 milion rubla. Kontrata parashikon një kufizim që shuma totale e kredisë nuk duhet të kalojë 5 milion rubla. Të ardhurat e marra në gusht do të përdoren për të shlyer kredinë e parë. Të gjitha pagesat e kompanisë do të mbyllen me kredinë e dytë. Një skemë e tillë do të ndihmojë në ruajtjen e kapitalit qarkullues.

duke nxjerrë përfundime

Një boshllëk në para është një mungesë parash që është më e lehtë për t'u parandaluar sesa për të eliminuar pasojat e saj. Prandaj, një kompani duhet të kryejë një analizë të plotë dhe kompetente të të gjitha flukseve financiare të organizatës, të kontaktojë vazhdimisht debitorët, të përpiqet të zgjidhë problemet së bashku dhe të jetë në marrëdhënie të mira me furnitorët. Në fakt, ky është parimi bazë i menaxhimit të parave.