Raporti paraprak është Raporti paraprak: plotësimi i mostrës

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. E modifikuara e fundit: 2023-12-17 10:40

Raporti i shpenzimeve është një dokument që konfirmon shpenzimin e fondeve të lëshuara për punonjësit përgjegjës. Ai hartohet nga marrësi i parave dhe dorëzohet në departamentin e kontabilitetit për verifikim. Pas kësaj, raporti paraprak i paraqitet menaxherit për miratim. Shpenzimet e pasqyruara në dokument i nënshtrohen shlyerjes në mënyrën e përcaktuar nga PBU. Le të shqyrtojmë më tej veçoritë dhe mostrën e plotësimit të raportit paraprak.

Disbursime

Marrja e parave të gatshme nga një punonjës përgjegjës kryhet në arkën e ndërmarrjes. Baza për këtë është urdhri i shpenzimeve. Duhet të tregojë qëllimin e fondeve.

Drejtuesi i ndërmarrjes lëshon një urdhër me të cilin rregullon listën e punonjësve që kanë të drejtë të marrin fonde për nevojat e familjes. I njëjti akt vendor përcakton kushtet për të cilat shumat mund të lëshohen.

Dorëzimi i një raporti paraprak

Ky dokument dorëzohet në departamentin e kontabilitetit brenda tre ditëve nga përfundimi i periudhës për të cilën janë lëshuar fondet. Formulari dorëzohet së bashku me dokumentet që konfirmojnë shpenzimin e parave. Në të njëjtën kohë, punonjësi llogarit kostot dhebilanc.

Model i raportit të shpenzimeve: ana e përparme

Dokumenti ofrohet në një kopje.

Nëse merrni një mostër raporti të shpenzimeve, mund të shihni se ai është i plotësuar në të dyja anët. Në pjesën e përparme të punonjësit përgjegjës tregon:

• Numri i dokumentit.
• Data e përfundimit të raportit të shpenzimeve.
• F. I. O., pozicioni dhe departamenti në të cilin ai punon.
• Numri i personelit (nëse disponohet).
• Caktimi i paradhënies.

Në anën e majtë në të njëjtën anë duhet të plotësoni tabelën. Ai liston paradhënien e mëparshme, fondet e marra aktualisht, shpenzimet, mbishpenzimet dhe bilancin.

Ana e kundërt

Pjesa e kundërt e mostrës së raportit të shpenzimeve synon të tregojë listën e dokumenteve që konfirmojnë kostot. Ato mund të jenë:

• ID udhëtimi.
• çeqe KKM.
• Faturat.
• Mall, fatura.
• Faturat, etj.

Punonjësi përgjegjës tregon edhe shumën e shpenzimeve në dokumente. Numërimi i letrave të bashkangjitura në raport kryhet sipas renditjes që ato janë shënuar në formular.

Nuance

Në anën e përparme ka rreshtin 1a, dhe në anën e pasme - 6 dhe 8. Në raportin paraprak, këto fusha plotësohen nëse fondet i janë lëshuar personit përgjegjës në valutë. Për shembull, një punonjës u dërgua në një udhëtim pune jashtë vendit.

Rekomandime për një kontabilist

Specialisti plotëson i parianën e përparme të formularit. Para së gjithash, në tabelën "Hyrja në kontabilitet" është e nevojshme të futen informacione për numrat e llogarive përkatëse dhe shumat.

Ana e kundërt e formularit pasqyron shpenzimet e pranuara për kontabilitet. Në raportin paraprak, ky informacion futet në kolonat 7 dhe 8. Gjithashtu, tregohen llogaritë (nën-llogaritë), në debi të të cilave janë postuar kostot (kolona 9).

Pas kësaj, hartohen dokumentet mbështetëse, kontrollohet korrektësia e formularit dhe shpenzimi i synuar i fondeve. Pas përfundimit të të gjitha procedurave, kontabilisti vendos një shenjë në raport. Tregon që dokumenti është kontrolluar dhe shuma e shpenzimeve është miratuar (shkruhet me numra dhe me fjalë).

Në anën e përparme plotësohet edhe një faturë, e cila i transferohet punonjësit përgjegjës.

Formulari duhet të nënshkruhet nga punonjësi që ka kontrolluar dokumentin dhe Ch. kontabilist me transkripta.

Nëse është e nevojshme, informacioni mbi shumat e bilancit ose mbishpenzimet, detajet e dokumenteve (urdhrave) për të cilat do të kryhet shlyerja përfundimtare, futen në formularin e raportit.

Miratim nga menaxheri dhe fshirje e shumave

Një raport i verifikuar i dorëzohet drejtorit të organizatës. Ai duhet ta nënshkruajë atë. Për këtë, ekziston një kolonë përkatëse në pjesën e sipërme në anën e përparme të dokumentit. Formulari mund të nënshkruhet jo vetëm nga titullari, por edhe nga një punonjës tjetër me autoritet. Pas miratimit, raporti pranohet për llogaritjen e fondeve të debitimit.

Gjendja e paradhënies kreditohet në arkën e ndërmarrjes.

Ndalime

Nëse personi përgjegjëska borxh mbi paradhëniet e dhëna më parë, nuk lejohet emetimi i mjeteve. Përveç kësaj, është e ndaluar transferimi i parave të marra nga punonjësit te palët e treta.

Afati i ruajtjes

Ato janë të përcaktuara me ligj. Dokumentet e ndryshme kanë periudhat e tyre të ruajtjes. Si rregull, ndërmarrjet zgjedhin periudhën maksimale.

Bazuar në nën. 8 1 i paragrafit 23 të nenit TC, letrat tatimore dhe kontabël dhe vërtetimet e tjera duhet të mbahen për të paktën 4 vjet. Paragrafi 4283 i normës së Kodit parashikon një periudhë 10-vjeçare për dokumentet që konfirmojnë humbjet. Vlen të thuhet se informacioni për shpenzimet përdoret nga organizatat për të ulur bazën tatimore.

FZ Nr. 402 përcakton se dokumentacioni parësor duhet të ruhet për të paktën 5 vjet nga fundi i periudhës raportuese.

Punoni në "1C"

Raporti paraprak përpilohet, si rregull, në një kompjuter. Për ta bërë këtë, mund të përdorni programin Excel ose "1C". Kjo e fundit përdoret në shumicën e ndërmarrjeve. Shqyrtoni shkurtimisht skemën e projektimit në "1C".

Për të punuar, duhet të hapni dokumentin "Raport paraprak". Krijohet nga skeda "Prodhimi" ose "Cash Desk". Zgjidhni artikullin e dëshiruar në meny.

Kjo do të hapë regjistrin e dokumentacionit. Këtu ruhen të gjitha të dhënat e raportit. Për të krijuar një dokument të ri, klikoni në butonin "Shto". Më pas, duhet të zgjidhni "Individual".

Pas kësaj, zgjidhet lloji i kërkuar i dokumentit. Për shembull, "Lëshimi i fondeve në arkë për vendbanime". Më pas, regjistri i porosive do të hapet. Dokumenti i dëshiruar zgjidhet këtu.

Seksioni tabelor pasqyron informacionin që përmban porositë.

Pas kësaj, skeda e dytë plotësohet. Këtu duhet të specifikoni produktet e blera nga punonjësi përgjegjës. Për shembull, mund të jenë forma. Duke klikuar në "+", mund të shtoni një pozicion të ri.

Nëse është përdorur paketim i kthyeshëm gjatë blerjes, ky informacion duhet të pasqyrohet në kolonën përkatëse.

Kur postoni materiale dhe mallra duke përdorur llogarinë. 631 përdoret skeda "Pagesa". Kolona "Të tjera" pasqyron informacion në lidhje me kostot shtesë. Për shembull, mund të jetë kostoja e karburanteve dhe lubrifikantëve, përdorimi i internetit, etj.

Për të printuar dokumentin në letër, duhet të klikoni në butonin "Printo".