Sa është norma mesatare e ponderuar e interesit për kreditë?

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. E modifikuara e fundit: 2023-12-17 10:40

Për funksionimin normal të kompanisë, ajo ka gjithmonë nevojë për burime financimi. Përveç aseteve të zotëruara, mund të përdoren edhe fondet e marra hua, të tilla si huatë nga palët e treta. Sidoqoftë, secili nga huamarrësit ka të drejtë të vendosë normat e veta të interesit për kreditë, gjë që e ndërlikon vlerësimin e kostos së kredive të organizatës. Pikërisht në raste të tilla përdoret një tregues i tillë si norma mesatare e ponderuar e interesit për kreditë.

Koncept

Koncepti i normës mesatare të ponderuar mund të interpretohet në mënyra të ndryshme, bazuar në nivelin në të cilin zbatohet. Për shembull, nëse po flasim për një institucion financiar specifik, atëherë norma mesatare e ponderuar e kredive është kostoja mesatare e të gjitha kredive (dhelëshuar dhe marrë). Me fjalë të tjera, vlera mesatare e portofolit të kredisë së një banke individuale. Ky tregues konsiderohet brenda organizatës për të analizuar efektivitetin e aktiviteteve të saj financiare.

Nëse marrim parasysh normën mesatare të ponderuar të interesit në nivelin e të gjithë sistemit bankar, atëherë ky term nënkupton koston e kredive të marra dhe të lëshuara nga të gjitha bankat e Federatës Ruse. Ai përdoret nga Banka Qendrore për të studiuar efektivitetin dhe suksesin e sistemit bankar të vendit në tërësi. Për më tepër, norma mesatare e ponderuar e interesit për kreditë e Bankës Qendrore të Federatës Ruse mund të përdoret si një kriter për vlerësimin e dinamikës së promovimit të një politike të vetme kreditore të shtetit tonë.

Llojet e kredive

Llogaritja e normës mesatare të interesit lindi nga nevoja për të kryer një analizë të përgjithshme financiare të aktiviteteve të organizatës. Por duke përdorur treguesin më të thjeshtë (mesatarja aritmetike) është e pamundur të bëhen llogaritje të tilla, pasi organizatat e kreditit punojnë me lloje të ndryshme kredish që lëshohen me norma të ndryshme interesi.

Kreditë hyjnë:

• afatgjatë;
• afatshkurtër;
• investim;
• e diskutueshme.

Gjithashtu, norma mesatare e ponderuar e interesit mund të llogaritet nga Banka Qendrore veçmas për personat fizikë dhe juridikë. Këta tregues janë të disponueshëm për përdorim publik. Për shembull, norma mesatare e ponderuar e interesit për kreditë për individë për një periudhë më shumë se 365 ditë në dhjetor 2016 ishte 15,48%.

Pse të llogarisni koston mesatare të kredive?

Për funksionimin e qëndrueshëm të organizatave bankare, ato duhet të kontrollojnë likuiditetin e tyre. Likuiditeti është aftësia reale e aktiveve për t'u bërë mjete monetare lehtësisht të transferueshme. Kjo do të thotë që një aktiv konsiderohet likuid nëse mund të shitet me çmimin e tregut në kohën më të shkurtër të mundshme.

Kur, kur analizon aktivitetet aktuale, një institucion financiar konstaton se është tepër likuid (ka shumë aktive likuide), duhet të lëshojë sa më shumë kredi ndërbankare. Anasjelltas, kur likuiditeti është i ulët, bankat detyrohen të rrisin aktivet në anën tjetër.

Normat e interesit për kreditë për individë dhe organizata varen drejtpërdrejt nga rregulli i artë i ofertës dhe kërkesës. Prandaj, Banka Qendrore e Federatës Ruse monitoron vazhdimisht vëllimin e operacioneve të huadhënies duke llogaritur normën mesatare të ponderuar të interesit për kreditë. Kjo bën të mundur reagimin e shpejtë ndaj ndryshimeve në tregun financiar dhe, nëse është e nevojshme, uljen ose rritjen e nivelit të normave të interesit për transaksionet e kredisë ndërbankare.

Çfarë përfshihet në aktivet bankare?

Për të vlerësuar likuiditetin e një banke, duhet të dini se çfarë përfshihet në aktivet e saj. Asetet e bankës janë burimet e organizatës që i përkasin asaj. Për më tepër, ajo ka të drejtë t'i disponojë ato sipas gjykimit të saj. Asetet e bankës përfshijnë:

• vlera neto;
• balancat në llogaritë rrjedhëse të personave fizikë dhe juridikë;
• fondet në llogaritë e depozitave të organizatave;
• depozita bankare të individëve;
• kredi ndërbankare dhe të tjera.

Kur një bankë bie jashtë bilancit dhe bëhet shumë likuide, ajo thjesht humbet fitimet e saj. Meqenëse fondet e lira mund të investohen dhe të marrin një përqindje të caktuar fitimi prej tyre. Mirëpo, gjatë kohës kur paratë sapo vinin në llogari, ato nuk funksiononin, por qëndronin si një ngarkesë e kotë.

Formula për llogaritjen e normës mesatare të ponderuar të interesit për një kredi

Për të llogaritur saktë koston mesatare të një portofoli kredie, organizatat përdorin një formulë të veçantë që ndryshon ndjeshëm nga një mesatare e thjeshtë aritmetike. Meqenëse kostoja e një kredie varet jo vetëm nga norma e interesit, por edhe nga shuma e saj.

Kjo formulë duket kështu:

SPS=∑(KP)/∑K, ku:

• ATS – norma mesatare e ponderuar e interesit;
• K - bilanci i kredisë;
• P - norma e interesit.

Shembull llogaritje

Për të kuptuar se si ta përdorni këtë formulë, duhet ta zbatoni atë në praktikë. Supozoni se një organizatë ka tre kredi:

• për shumën prej 15 milion rubla me 10% në vit;
• për shumën prej 10 milion rubla me 8% në vit, ndërsa organizata tashmë i ka paguar kreditorit 8 milion rubla;
• për shumën prej 2 milion rubla me 15% në vit, me një shumë kredie të mbetur prej 1.5 milion rubla.

Duke ditur formulën, mund ta zbuloni atënorma mesatare e ponderuar e interesit për kreditë e dhëna nga kompania është:

SPS=(150, 1+80, 08+1, 50, 15)/(15+8+1, 5)100%=0, 097100%=9, 7%

Në të njëjtën kohë, norma mesatare e ponderuar mund të ndryshojë nëse:

• kompania do të marrë një tjetër kredi;
• norma e interesit për cilëndo nga kreditë aktuale do të ndryshojë;
• kompania do të bëjë shlyerjen e plotë ose të pjesshme të detyrimeve të kredisë.

Normat mesatare të ponderuara të interesit për kreditë në rubla janë të ngjashme me kreditë në valutë të huaj. Por duke qenë se analiza e aktivitetit financiar kryhet vetëm në monedhën kombëtare, është e nevojshme të merret parasysh kursi i këmbimit të Bankës Qendrore në momentin e vlerësimit të portofolit të kredisë.

Si të ulni interesin mesatar të kredive?

Për përdorimin sa më efikas të fondeve të marra hua, është e nevojshme të mbahet norma mesatare e ponderuar e interesit në nivelin më të ulët të mundshëm. Për ta bërë këtë, duhet të ndiqni disa rregulla:

1. Merrni kredi vetëm me normën më të ulët të interesit.
2. Ripaguani së pari kreditë me normat më të larta të interesit.
3. Nëse norma e interesit është rritur gjatë afatit të kredisë, ju duhet të ristrukturoni ose rifinanconi kredinë.
4. Bëni një plan të ripagimit të borxhit, duke marrë parasysh që vetëm kreditë me interes të ulët duhet të mbeten të hapura në fund të afatit.

Normat mesatare të ponderuara të interesit për kreditë e dhëna nga institucionet e kreditit brenda njëndërmarrjet duhet të mbahen nën kontroll të vazhdueshëm. Kjo do t'ju ndihmojë të menaxhoni burimet e kompanisë tuaj në mënyrë efikase dhe ta mbani kompaninë tuaj të funksionojë me efikasitet maksimal.

I njëjti rregull vlen për koston e të gjitha burimeve të kredisë në vend. Në fund të fundit, efikasiteti i të gjithë sistemit financiar të shtetit varet nga norma mesatare e ponderuar e interesit. Megjithatë, këtë përgjegjësi do t'ia lëmë Bankës Qendrore, e cila e përballon në mënyrë perfekte.