Cili është ndryshimi midis një kredie dhe leasing-ut? Avantazhi i leasing-ut

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. E modifikuara e fundit: 2024-01-17 19:07

Pse të kurseni para për një automjet për shumë vite, nëse mund të bëheni shpejt pronar makine duke lëshuar një qira ose një kredi? Në të dyja rastet, do t'ju duhet të lidhni një marrëveshje me bankën, të lini pronën si kolateral dhe të paguani interes për përdorimin e parave. Cili është ndryshimi midis një kredie dhe një qiraje?

Thelbi

Kredia është një kredi e synuar, e cila jepet për një periudhë të caktuar kohe me kushte specifike. Klienti kthen shumën e parave në bankë, duke përfshirë interesin. Shërbimi mund të lëshohet nga ndërmarrje, qytetarë të Federatës Ruse dhe të huaj që kanë të ardhura të rregullta në Rusi. Dallimi midis leasing-ut dhe kredisë është se në rastin e dytë ekziston një qira me të drejtë blerjeje. Banka blen dhe transferon te klienti subjektin e transaksionit, i cili mbetet në pronësi të institucionit financiar derisa të plotësohen të gjitha kushtet e marrëveshjes. Blerësi nuk merr pjesë në marrëveshjet me shitësin. Këtu, shkurtimisht, është ndryshimi midis një kredie dhe një qiraje.

Historiku i zhvillimit

Në vitet '80 në Rusi, qira financiarepërdoret në operacionet e tregtisë së jashtme gjatë blerjes së pajisjeve. Në veçanti, Aeroflot bleu avionë evropianë me kushte të tilla. Në vitet '90, kompanitë e para filluan të formohen: Aeroleasing, Rosstankominstrument, Leasingugol, Rosagrosnab, të cilat ekzistonin në kurriz të fondeve buxhetore. Për të koordinuar aktivitetet dhe për të mbrojtur interesat pronësore të pjesëmarrësve, Shoqata Rosleasing u shfaq në 1994. Në nivel legjislativ, funksionimi filloi të rregullohej vetëm me hyrjen në fuqi të ligjit “Për zhvillimin e lizingut në veprimtaritë investuese” dhe me ndryshimet në Kodin Civil.

Dallimi midis qiradhënies dhe një kredie

Për një perceptim më të mirë, vendosëm t'i paraqesim këto dallime në formën e një tabele.

Karakteristikat	Kredi	Leasing
Afati i vendimit	2-3 javë	1 ditë
Numri i pagesave	5-10	1
Afati mesatar i financimit	1 vit	3 vjet
Negociatat me shitësin	Vetëm	Banka
Aktiviteti minimal i klientit	1 vit	Pa kufi
Derzani	Po	Jokërkohet
Rajon i detyrueshëm	Po	Jo
Marrëdhënia bankë me bankën	Huamarrësi është një klient i rregullt	Mungon
Struktura e pagesës	pagesë anuiteti	Është e mundur të krijoni një orar individual dhe ta ndryshoni nëse është e nevojshme.
Numri i kontratave për të nënshkruar	4 (kredi, marrëveshje pengu, sigurim, shitje dhe blerje)	2 (marrëveshja e qirasë dhe shitjes)
Noterizimi i dokumenteve	Po	Jo
Tatimi mbi të ardhurat	Shlyerja e trupit dhe interesi i kredisë kryhet në kurriz të fitimit neto të kompanisë	Pagesat tarifohen sipas kostos dhe nuk i nënshtrohen tatimit mbi të ardhurat

Përparësia kryesore e dhënies me qira nga një kredi është se, me vëllime të vogla transaksionesh, një transaksion mund të ekzekutohet pa kolateral. Bankat do të kërkojnë gjithsesi një garanci për kthimin e parave. Më shpesh, vlera e kolateralit është disa herë më e lartë se shuma e kredisë. Për bizneset e vogla, ky bëhet një problem i madh. Banka nuk do të përfundojë transaksionin derisa të bindet për aftësinë paguese të klientit. Një vendim pozitiv për qiradhënien mund të merret edhe me tregues financiarë negativë.

Ekonomi

Cili është ndryshimi midis një kredie dhe qiradhënies për personat juridikë? Qiraja financiare ndihmon për të kursyer kohë dhe para. Banka shqyrton një kërkesë për një transaksion mesatarisht pesë ditë pune dhe më pas merr një vendim. Nëse është pozitive, atëherë klienti nënshkruan kontratën e qiradhënies dhe shitjes së objektit. Përveç kësaj, të gjitha pagesat i ngarkohen kostos së pronës.

Është ndryshe me kreditin. Për të aplikuar, një organizatë duhet të mbledhë një paketë të madhe dokumentesh për të konfirmuar aftësinë paguese të saj dhe për të hartuar një plan biznesi. Pas kësaj, banka shqyrton me kujdes historinë e kredisë, vëllimin e aktiveve dhe detyrimeve, disponueshmërinë e kolateralit dhe kolateralit. Pas kësaj, hartohen dokumentet. Ky proces zgjat mesatarisht një muaj.

Financimi

Kur jep leasing, klienti paguan një paradhënie dhe pagesë sigurimi. Në rastin e një kredie, është gjithashtu e nevojshme të financohet komisioni i bankës për përpunimin e transaksionit, konvertimin e monedhës, nëse pajisjet blihen nga një palë e huaj, dhe shërbimet e noterit. Dallimi midis leasing-ut dhe kredisë për individë është se qiraja financiare e përjashton klientin nga pagesa e tarifës së transportit dhe shërbimeve të tilla si regjistrimi në policinë rrugore. Të gjitha këto kosto paguhen nga kompania që harton transaksionin. Në të ardhmen, klienti kompenson bankën për të gjitha shpenzimet. Afati mesatar i qirasë është tre vjet.

Liria e zgjedhjes

Në një transaksion kredie, klienti kërkon në mënyrë të pavarur një shitës, zgjedh një objekt(makinë, pajisje, apartament), dhe më pas aplikon në bankë për një kredi. Institucioni financiar bën pagesën dhe më pas huamarrësi shlyen borxhin, përfshirë interesin. Problemi është se bankat nuk bashkëpunojnë gjithmonë me kompanitë që janë me interes për blerësin. Për shembull, një klient VTB dëshiron të marrë një kredi për makinë për të blerë një Honda, por institucioni financiar mund të mos bashkëpunojë me këtë tregtar. Ai ose do të duhet të kërkojë një makinë tjetër, ose të organizojë një shërbim në një bankë tjetër. Në rastin e leasing-ut, shoqëria ndërmjetëse kërkon objektin e duhur sipas kërkesave të klientit. Ai gjithashtu trajton shitjen dhe blerjen. Pastaj objekti transferohet për përdorim të përkohshëm te klienti. Kështu ndryshon një kredi nga një qira.

Pronë

Le të shqyrtojmë këtë pikë në shembullin e blerjes së një makine. Kur aplikoni për një kredi, automjeti bëhet pronë e bankës. Ai është gjithashtu një peng. Në rastin e leasing-ut, objekti i transaksionit i kalon huamarrësit vetëm pas pagesës së të gjitha pagesave dhe deri atëherë mbetet në pronësi të shoqërisë. Cili është ndryshimi midis qiradhënies dhe kredisë së makinave? Të gjitha çështjet që lidhen me sigurimin e objektit trajtohen nga shoqëria ndërmjetëse. Disa banka lëshojnë kredi pa KASKO, por në të njëjtën kohë rrisin normën e interesit dhe paradhënien (deri në 40%).

Të dy llojet e transaksioneve kërkojnë parapagim. Por nëse, kur aplikoni për një kredi për makinë, mjafton të depozitoni 10-20% të shumave, atëherë në rastin e leasing-ut, sa më e madhe të jetë parapagimi, aq më mirë. Nuk është fitimprurëse për bankën që të kryejë një transaksion me 50% të kostosauto. Një kompani ndërmjetëse mund ta konsiderojë një klient jo pagues nëse ai mund të kontribuojë vetëm me 20-30% të kostos së makinës. Ja si ndryshon leasing-u nga kredia për veturë.

normat e interesit

Në varësi të politikës së zgjedhur të kredisë, shpërblimi për para mund të llogaritet nga shuma fillestare ose e mbetur. Metoda e dytë përdoret më shpesh. Nëse interesi ngarkohet në shumën origjinale, atëherë mbipagesa është dyfishi i shumës së kredisë. Ka pak njerëz që duan të aplikojnë për një kredi me kushte të tilla.

Norma e interesit përfshin një tarifë për burimet financiare, kostot administrative, marzhin e fitimit dhe mbulimin e rrezikut. Çdo institucion financiar llogarit vlerën e tij në mënyrë të pavarur, në varësi të tregut ndërbankar, performancës financiare të kompanisë dhe strukturës së kredisë.

Përfitimet e biznesit

Është thënë më parë se qiradhënia ndihmon për të kursyer para. Të gjitha pagesat mund të shlyhen në natyrë, domethënë me produkte që prodhohen nga pajisjet e blera nën një qira financiare. Kontrata mund të parashikojë punë shtesë. Cili është ndryshimi midis një kredie dhe leasing-ut, nëse objekti i transaksionit janë aktivet fikse, diskutohet më poshtë.

Karakteristike	Kredi	Leasing
Lloji i amortizimit	Metodë standarde	Lejohetaplikimi i një metode të përshpejtuar që redukton tatimin mbi të ardhurat
Afati	5-7 vjet	Sipas afatit të kontratës
Taksa në pronë	Pa përfitime	Ka kursime në rastin e amortizimit të përshpejtuar
Kontabiliteti në bilanc	Klient	Sipas kushteve të transaksionit: klient ose qiradhënës
Lidhur me kostot	Interesi	Të gjitha pagesat

Huamarrësit vërejnë tarifa të larta doganore për pajisjet e importuara, një numër të vogël kompanish ndërmjetëse, një gamë të kufizuar produktesh që mund të lëshohen me qira financiare. Kështu ndryshon lizingu nga një kredi.

Çfarë është më fitimprurëse për bizneset dhe individët?

Shërbimi i qirasë financiare është i disponueshëm për të gjithë. Por, për shkak të mundësisë së zvogëlimit të bazës për llogaritjen e tatimit në pronë, është më fitimprurëse të organizohet dhënia me qira për sipërmarrësit individualë dhe personat juridikë. Konsumatorët e zakonshëm mund të blejnë mallra me kredi. Kjo ju lejon të planifikoni shpenzimet tuaja paraprakisht, të tërheqni bashkë-huamarrës, garantues.

Shembull

Dallimi midis leasing-ut dhe huasë dhe qirasë është se subjekti i transaksionit është një artikull specifik që klienti mund ta shlyejë. Vetëm pas shlyerjes së vlerës së mbetur, ajo bëhet pronë e huamarrësit. Nëse klienti nuk dëshironpërdor një objekt (pajisje, automjet, etj.), ai duhet të organizojë paraprakisht një shërbim të kthimit me qira. Thelbi i saj qëndron në faktin se në përfundim të kontratës, huamarrësi i paraqet bankës subjektin e transaksionit. Por një operacion i tillë nuk është i dobishëm për klientin.

Klienti dëshiron të blejë një makinë Toyota Corolla për 690 mijë rubla. Kushtet standarde:

• Pagesa paradhënie - 20%, domethënë 193,8 mijë rubla.
• Afati - 36 muaj.
• Basti është 15%.
• Kostoja e OSAGO, CASCO, regjistrimi i automjeteve nuk përfshihen në çmimin e kontratës. Klienti paguan për to vetë.

	Kredi për vetura	Leasing
Çmimi i automjetit	690 mijë rubla.
%	15	Nuk disponohet (kthim me qira)
Afati (muaj)	36
Pagesa paradhënie	138 mijë rubla
Lloji i pagesës	anuitet
pagesë mujore	19 RUB 135	11790 RUB
Mbipagesë nga %	135 mijë rubla	Nuk disponohet (kthim me qira)
Shuma totale e pagesave, mijë rubla.	19 13536 + 138,000=826	11, 7939+138=562, 44
Derzani	0
sigurim KASKO	86k RUB
OSAGO	5, 5 mijë rubla
Regjistrimi i mjetit në policinë rrugore	2 mijë rubla
Taksa e transportit	4, 27 RUB
Pagesa e paradhënies	mungon	441 mijë rubla
Kostot e prokurimit	826,000 RUB	562, 44+441=1033, 44 mijë rubla

Pagesa mujore e kthimit të qirasë është 7345 rubla më pak se kredia. Në këtë rast, deputeti në përfundim të kontratës nuk do të marrë pronësinë e makinës. Edhe nëse automjeti është blerë sipas kushteve të një riblerjeje të mëvonshme, është më mirë që individët të aplikojnë për një kredi për makinë. Atëherë shuma e të gjitha shpenzimeve do të jetë 826 mijë rubla.