Kredi komerciale: kushtet, format, tarifat

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. E modifikuara e fundit: 2024-01-17 19:07

Bizneset shpesh paguajnë njëri-tjetrin me kredi komerciale. Kështu, është më e përshtatshme për çdo kompani të tërheqë fonde të marra hua sesa të nxjerrë paratë e veta nga qarkullimi. Kjo metodë është veçanërisht e rëndësishme për firmat e vogla që thjesht nuk kanë kursimet e tyre, kështu që për zhvillim ata duhet të tërheqin fonde nga bankat ose organizatat e palëve të treta. Një kredi tregtare konsiderohet si një mënyrë aktuale për të dalë nga një situatë e vështirë dhe paraqitet në disa forma. Ai vendos një shumëllojshmëri tarifash dhe kushtesh, kështu që ju duhet të kuptoni mirë rregullat e regjistrimit në mënyrë që të garantoni përdorimin efikas të fondeve të huazuara.

Koncept

Megjithëse konsiderohet si kredi, ajo ka shumë veçori specifike:

• mos lëshoni kredi të këtij lloji për bankat shtetërore ose tregtare, pasi firmat bashkëpunojnë me njëra-tjetrën për këtë, prandaj nuk përfshihet një ndërmjetës në formën e një institucioni bankar;
• nuk kërkohet licencë speciale për këtë proces;
• një transaksion i tillë nuk vepron si një proces i veçantë, prandaj, një marrëveshje e veçantë nuk është hartuar për të, pasiformohet vetëm një marrëveshje shtesë për kontratën kryesore;
• vetë kompanitë dhe ndërmarrjet veprojnë si huadhënës dhe huamarrës;
• lejohet që pjesëmarrësit të jenë individë ose sipërmarrës individualë.

Kreditë e dhëna nga bankat e nivelit të dytë nuk konsiderohen komerciale, pasi ato paraqiten në terma monetarë. Kur hartohet një marrëveshje e përshtatshme ndërmjet ndërmarrjeve, kredia zakonisht paraqitet në formë komerciale. Në këto kushte, transaksioni është plotësues, kështu që një formë e thjeshtë e shkruar është e përshtatshme për shprehjen e tij.

Si ndryshon nga kreditë bankare?

Kredia tregtare është një transaksion, palë në të cilin janë firma të ndryshme që nuk kanë licencë bankare. Mund të sigurohet si nga shitësi ashtu edhe nga blerësi, kështu që mund të shprehet si plan me këste, shtyrje, paradhënie ose parapagim.

Një kredi tregtare ka shumë ndryshime nga një kredi standarde e ofruar nga organizatat bankare.

Kriteri	Kredi komerciale	kredi bankare
Huadhënës	Subjekte të ndryshëm juridikë, individë ose sipërmarrës individualë që lidhin kontrata të ndryshme me njëri-tjetrin që përfshijnë furnizimin e mallrave	Vetëm institucionet bankare të licencuara
Formulari i dorëzimit	Mall	Para
normat e interesit	I ulët, që varion nga 3 në 15 përqind	Të lartë, dhe për kredi të ndryshme ato mund të arrijnë edhe 50%
Tarifat e kredisë	Përfshirë në çmimin e artikullit	Përcaktohet si një përqindje fikse ose e ndryshueshme, e cila varet nga shuma e kredisë së lëshuar

Kështu, bankat komerciale japin kredi që janë dukshëm të ndryshme nga një kredi tregtare, ndaj këto koncepte nuk duhen ngatërruar.

Formularët e huasë komerciale

Mund të paraqitet në forma të ndryshme, secila prej të cilave ka karakteristikat e veta. Një formë specifike negociohet në procesin e lidhjes së një kontrate ndërmjet kompanive. Njëkohësisht vendoset se cila do të jetë procedura për dhënien e kredisë, cilat tarifa dhe kushte të tjera do të vendosen për një kredi tregtare. Në shumicën e rasteve, një proces i tillë zyrtarizohet në formën e një marrëveshjeje shtesë për kontratën kryesore.

Nëse kontakti kryesor është krijuar me shkrim, atëherë kontrata për një kredi tregtare bëhet në të njëjtën formë. E njëjta gjë vlen edhe për regjistrimin e dokumentacionit.

Format e kredisë tregtare janë të shumta, por më të zakonshmet janë:

• Pagesë paraprake. Është një pagesë e pjesshme që bëhet nga blerësi, pra ai vepron si kreditor. Në bazë të kushteve të kontratës, ai e paguan atë përpara marrjes së drejtpërdrejtë të mallitkosto e plotë. Periudha e kredisë fillon nga momenti i transferimit të paradhënies dhe përfundon në ditën kur blerësi merr mallin e tij.
• Pagesë paraprake. Në bazë të kushteve të marrëveshjes, blerësi paguan paraprakisht të gjitha mallrat, pra është edhe kreditor. Parapagimi nënkupton që shërbimet ofrohen ose mallrat dërgohen disa kohë pasi shitësi ka marrë paratë. Prandaj, afati i kredisë mund të ndryshojë ndjeshëm në varësi të kushteve të specifikuara në marrëveshje.
• Vonesë. Sigurimi i kësaj forme kredie tregtare përfshin shitësin që dërgon mallra ose ofron një shërbim, dhe pagesa për to do të merret nga ai më vonë. Mund të përfaqësohet nga disa transferta parash ose një pagesë e madhe. Koha kur duhet të transferohen fondet përcaktohet paraprakisht në kontratë. Kreditori është shitësi, kështu që ai mund të kërkojë afatin e kthimit të fondeve. Nëse ky kusht nuk plotësohet, atëherë gjobat vendosen për një kredi tregtare. Ato mund të përcaktohen në marrëveshje ose të llogariten në bazë të madhësisë së normës së rifinancimit.
• Këste. Kreditori është një shitës që dëshiron të shesë mallrat e tij, kështu që ai pranon që ato të paguhen jo plotësisht, por pjesërisht në pagesa të barabarta. Është hartuar një orar i veçantë, në bazë të të cilit blerësi duhet të paguajë për mallrat.

Kështu, kredia komerciale mund të paraqitet në forma të ndryshme dhe gjithashtu jepet në mënyra të ndryshme. Secila metodë ka karakteristikat e veta, ndaj duhet studiuar veçmas nga shitësit dhe blerësit.

Kredi i kambialit

Konsiderohet metoda më e njohur e huasë tregtare. Për llogaritjet, përdoret një detyrim me shkrim, në të cilin përcaktohet shuma e saktë e një kredie tregtare. Janë këto fonde që duhet t'i sigurohen huadhënësit nga huamarrësi.

Për të përdorur këtë metodë kredie mund të përdoren kambiale të ndryshme:

• Fetë premtuese solo. Në një mënyrë tjetër quhet i thjeshtë dhe në të njëjtën kohë përdorimi i tij kërkon që në transaksion të marrin pjesë dy palë. Përcaktohet një periudhë e caktuar, në fund të së cilës tërheqësi, i cili është huamarrësi, i paguan kreditorit shumën e përcaktuar në marrëveshje. Në mënyrë tipike, një faturë e tillë përdoret për vendbanimet e brendshme.
• Draft. Një kambial i tillë quhet kambial. Ai supozon se një palë e tretë shtesë është e përfshirë në transaksion. Tërheqësi, i cili është kreditori, i tregon marrësit, të përfaqësuar nga huamarrësi, se kur malli sipas kontratës duhet të paguhet në favor të një personi të tretë, të quajtur dërgues. Në mënyrë tipike, një faturë e tillë përdoret për vendbanimet ndërshtetërore. Në kushte të tilla paguesi është banka e eksportuesit.

Kështu, është optimale që kompanitë ruse të përdorin një kambial për të rregulluar një kredi tregtare.

Faktoring dhe forfaiting

Faktoringu është një formë e njohur e kredisë tregtare. Aikonsiston në faktin se një bankë ose një firmë e veçantë mbledh të arkëtueshme nga ndërmarrjet e tjera kliente. Firma e blen borxhin nga një kreditor tjetër, të cilit fillimisht duhet t'i paguhet shuma e kërkuar. Por në të njëjtën kohë, ai merr vetëm një pjesë të caktuar të shumës, dhe fondet e mbetura transferohen sapo të merren paratë nga debitori. Shitësit përdorin këtë metodë nëse debitorët nuk i kthejnë fondet në kohë, kështu që për shkak të efikasitetit të marrjes së parave, ata mund t'i përdorin për zhvillim ose përdorim në qarkullim.

Forfaiting është një formë faktoringu, por ndryshimi është se huadhënia në bazë zbatohet në marrëdhëniet e tregtisë së jashtme dhe kërkohet gjithashtu një kambial.

Leasing

Kjo lloj kredie tregtare po bëhet gjithnjë e më e popullarizuar në organizatat ruse. Ai konsiston në faktin se disa pasuri të paluajtshme, automjete ose pasuri të tjera me vlerë i kalojnë një personi tjetër me qira afatgjatë. Në të njëjtën kohë, mbetet e mundur blerja e këtij objekti në të ardhmen, për të cilin është vendosur një vlerë e mbetur.

Më shpesh jepet me qira për blerje:

• Prona që janë rezidenciale ose komerciale;
• automjete;
• pajisjet e nevojshme për funksionimin e një organizate të caktuar.

Me një kredi të tillë, blerjet bëhen për një organizatë leasing që vepron si kreditor për përdoruesin përfundimtar të pajisjes. Duhet të lidhet një marrëveshje ndërmjet dy palëve, në të cilën është parashikuarprocedurën e dhënies së qirasë, si dhe kushtet kur është e mundur të shlyhet objekti i kontratës.

Dërgesë

Konsiderohet një formë e zakonshme e kredisë tregtare midis sipërmarrësve rusë. Në një mënyrë tjetër, një proces i tillë quhet "mallra për shitje". Procedura është që pronari i objektit, i cili është marrësi, i siguron marrësit, të përfaqësuar nga një ndërmjetës, një produkt specifik. Më tej i shitet konsumatorit përfundimtar.

Ndërmjetësi paguan për mallrat jo menjëherë, por pas shitjes. Nëse nuk është e mundur të shitet malli, atëherë ai i kthehet prodhuesit, kështu që konsiderohet se transaksioni nuk ka ndodhur.

Kjo metodë përdoret në një situatë kur një produkt i ri ofrohet në treg, kështu që ka dyshime te shitësit se ai do të jetë i kërkuar.

Hap llogari

Një kredi e tillë tregtare përdoret nga kompani që kanë marrëdhënie të mira dhe të vendosura prej kohësh. Ai qëndron në faktin se grupe të caktuara mallrash i dorëzohen në mënyrë sistematike blerësit dhe në të njëjtën kohë sigurohet një pagesë e shtyrë.

Një transaksion i tillë nuk kërkon dokumentacion për çdo dërgesë, por paraprakisht është rënë dakord se cili është kufiri maksimal i borxhit që rezulton. Nëse faturat nuk paguhen nga blerësi në kohën e duhur ose malli nuk sigurohet, atëherë kjo është shkelje e kontratës. Për këtë, vendoset një gjobë, dhe norma e kredisë tregtare mund të përcaktohet në marrëveshje ose mund të llogaritet në bazë të normës së rifinancimit, e cila është vendosur.në një moment të caktuar kohor.

Zbritje për pagesën në kohë

Furnizuesit e mallrave mund të motivojnë blerësit që bëjnë pagesa në kohë për mallrat e dorëzuara. Kur firmosni një kontratë me një klient të tillë, furnitorët ofrojnë zbritje.

Kushti kryesor për përdorimin e një kredie të tillë tregtare është nevoja për pagesën në kohë të fondeve nga blerësit.

kredit sezonal

Ky opsion kreditimi përdoret vetëm nga ndërmarrjet që operojnë në sektorin e biznesit sezonal. Për ta bërë këtë, shitësi ia dërgon mallrat blerësit paraprakisht, gjë që i lejon marrësit të formojë stoqe optimale përpara shitjes ose sezonit.

Paguani mallrat pas përfundimit të sezonit, kur debitori të marrë fondet e nevojshme për këtë.

Përparësitë e një huadhënieje të tillë për shitësin përfshijnë mundësinë e kursimit në qiranë e magazinës dhe blerësi merr një pagesë të shtyrë.

Madhësia e dërrasës

Kreditë tregtare praktikisht nuk janë të rregulluara nga ligji rus në asnjë mënyrë. Meqenëse është e mundur të përdoren mallra ose para për një periudhë të caktuar kohe, kërkohet një pagesë për një kredi të tillë.

Norma e kredisë tregtare është shumë më e ulët se interesi bankar, ndaj përdorimi i kësaj metode konsiderohet një proces fitimprurës për çdo firmë. Ajo mbetet e pandryshuar në procesin e bashkëpunimit ndërmjet kompanive.

Interesi për një kredi tregtare zakonisht përcaktohet në vetë marrëveshjen, e hartuarmes dy palëve. Kjo merr parasysh disa pika të rëndësishme të rregulluara nga vetë tregu:

• norma duhet të jetë më e ulët se në një bankë ose institucione të tjera krediti, përndryshe kjo metodë e kreditimit nuk do të jetë tërheqëse për kompanitë;
• tarifa duhet të mbulojë kostot e huadhënësit, përndryshe do të ishte e papërshtatshme të jepeshin mallra ose fonde;
• Tarifat e kredisë nuk duhet të çojnë në ulje të konkurrencës së mallrave.

Lejohet të tregohet gjithashtu shuma e gjobave dhe gjobave në kontratë nëse pikat kryesore të këtij dokumenti shkelen. Për këtë, mund të përshkruhet interesi i drejtpërdrejtë për shumën e përcaktuar të kredisë, dhe nëse një informacion i tillë nuk është i disponueshëm, atëherë përdoret informacioni nga legjislacioni, prandaj për llogaritjen merret madhësia e normës së rifinancimit të Bankës Qendrore.

Kushtet dhe gjobat

Me bashkëpunim afatgjatë ndërmjet kompanive, mund të mos ketë tarifë për përdorimin e një kredie tregtare, kështu që interesi paguhet vetëm nëse shkelen kushtet e pagesës ose dërgesës së mallit. Në këtë rast, interesi vepron si një ndëshkim për mosrespektimin e kushteve të kontratës.

Në mënyrë tipike, një marrëveshje kredie tregtare nuk përcakton afate të rrepta, kështu që ka disa boshllëqe në kohë.

Pro

Aspektet pozitive të një kredie të tillë përfshijnë:

• është e mundur të merrni mallrat e nevojshme pa pagesë pa aplikuar për një kredi bankare ose të merrni pagesë për mallrat që nuk janë dërguar ende;
• rritet kreditoriqarkullim nëse ai është furnizues;
• blerësi mund të vendosë interes të ulët për një kredi të tillë në koston e mallrave;
• bizneset mbështesin njëri-tjetrin përmes kësaj oferte;
• firmat manovrojnë kapitalin e tyre;
• duke ulur nevojën për kredi standarde bankare.

Për shkak të regjistrimit kompetent dhe zyrtar, është e mundur të rikuperohen fondet nga huamarrësi me forcë përmes gjykatës.

Kundër

Kredia komerciale nuk ka vetëm avantazhe, por edhe disa disavantazhe:

• kufizuar nga inventari i furnizuesit ose aftësia e huamarrësit për të paguar;
• për shkak të ndryshimeve të rregullta që ndodhin në treg, nuk këshillohet gjithmonë përdorimi i një oferte të tillë;
• çmimet e produkteve po ndryshojnë vazhdimisht, dhe në të njëjtën kohë, blerësi, pasi ka paguar për një grup të madh mallrash, nuk do të jetë më në gjendje të ndryshojë mendje;
• huamarrësi gjithmonë mund të deklarojë veten të falimentuar, kështu që huadhënësi mund të humbasë fondet e tij;
• ekziston mundësia që palët të mos përmbushin kushtet e kontratës me mirëbesim.

Kështu, kredia tregtare jepet nga kompani që nuk kanë licencë bankare. Mund të paraqitet në forma të ndryshme, kështu që zgjidhet opsioni që është ideal për organizata specifike. Shuma e tarifës përcaktohet nga të dy palët, por është gjithmonë më e vogël se interesi i kredisë bankare. Një kredi e tillë ka të mirat dhe të këqijat, kështu që çdo ndërmarrje duhet me kujdesvlerësoni efektivitetin dhe realizueshmërinë e një kontrate të tillë.