Kreditë ndërbankare janë Koncepti, përkufizimi, veçoritë e provizionit dhe normat e kredisë

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. E modifikuara e fundit: 2023-12-17 10:40

Qendrat burimore ndërveprojnë jo vetëm me qytetarët e zakonshëm, kompanitë e mëdha dhe zyrtarët. Ata zhvillojnë bashkëpunim reciprokisht të dobishëm edhe me struktura të tjera, duke formuar të ashtuquajturin treg të kredive ndërbankare.

Si zbatohet procesi i ndihmës së ndërsjellë, cilat lloje rifinancimi njihen dhe cilat janë veçoritë e tyre? Lexoni për përgjigje për këto dhe shumë pyetje të tjera të lidhura.

Koncepti i MBC

Kreditë ndërbankare janë kredi që i jepen nga një autoritet tjetrit. Ato janë krijuar për të rregulluar aftësinë paguese (likuiditetin) e kësaj të fundit. Sponsori kryesor në tregun ekonomik rus është Banka Qendrore. Organizatat e tjera tregtare dhe qeveritare janë edhe kreditore edhe debitore.

Depozitat (kreditë) ndërbankare janë një mekanizëm mjaft i madh. Thelbi i tijfunksionimi konsiston në kryerjen e transaksioneve të borxhit të një lloji të vetëm, si dhe në vendosjen e kredive në struktura të tjera bankare. Me fjalë të tjera, në rast të mungesës së burimeve, firma fiton aktive për një periudhë të paracaktuar në borxh. Në rast të tepricës së tyre, ajo i vë në shitje asetet përfaqësuesve të tjerë.

Zakonisht, kredia ndërbankare jepet për një periudhë të shkurtër. Në përputhje me linjën standarde të kredive, fondet lëshohen për 1, 2, 9, 14 dhe madje edhe 90 ditë. Duhet të kihet parasysh se, me marrëveshje të palëve në transaksionin që do të ekzekutohet, periudha e huasë mund të shtyhet deri në një vit e gjysmë.

Aspekti praktik

Marrëveshja në lidhje me rifinancimin mund të përcaktohet si përmes negociatave individuale ashtu edhe me ndihmën e ndërmjetësve. Hapi tjetër është të lidhni një kontratë të vërtetuar ligjërisht.

Strukturat tregtare të Federatës Ruse, të cilat më së shpeshti vijnë në Bankën Qendrore të Rusisë për të marrë një kredi ndërbankare, sponsorizohen me dy metoda: e para është emetimi i fondeve në një renditje të rreptë prioriteti, dhe e dyta kryhet në bazë të konkurseve bankare.

Kështu, një mekanizëm në të cilin marrin pjesë disa struktura është një lloj burimi që u lejon atyre të negociojnë mbi baza reciproke të dobishme nëpërmjet bashkëpunimit, dhe më pas të ruajnë dhe ruajnë aftësinë paguese të tyre.

Tregu i huadhënies ndërbankar

Një nga komponentët kryesorë të tregut të kredisë ndërbankarekonsiderohet të jetë shkëmbimi IBC. Ai përbëhet nga transaksione të caktuara me fonde të zbatuara nga Banka Qendrore dhe organe të tjera. Huatë që u jepen degëve të bankave quhen detyrime të menaxhuara. Vlen të theksohet se vetë organizata në këtë rast është një person aktiv: ajo merr fonde nga kontakti i drejtpërdrejtë me një përfaqësues të qendrës financiare.

Kështu, tregu i kredisë ndërbankare (transaksionet ndërbankare) vepron si sponsor për një sërë aktivitetesh ekonomike. I mban ato të lëngshme dhe të qëndrueshme.

Këmbim MBK

Është e këshillueshme që shkëmbimi i SBU që operon në Federatën Ruse të karakterizohet si i pazhvilluar dhe i ngushtë. Para së gjithash, kjo mund të shpjegohet me mosbesimin që lind mes partnerëve.

Sipas analizës, 90% e kredive të dhëna nga huadhënësit shtetërorë dhe tregtarë ndaj njëri-tjetrit kanë një afat deri në një javë. Mund të konkludohet se tregu i kredisë ndërbankare është një strukturë që operon ekskluzivisht në fushën e marrëdhënieve korrespondente. Bëhet fjalë për shkurtësinë absolute. Për më tepër, niveli i marrëdhënieve të besimit në këtë treg është minimal.

Sipas ndihmës së ndërsjellë shkëmbimi i parave duhet të kuptohet si një komponent i rëndësishëm i piramidës financiare. Duhet të dini se siguron plotësisht shpërndarjen e fondeve të lira midis institucioneve të kreditit, dhe në kohën e duhur, dhe gjithashtu përmirëson efikasitetin e mekanizmit bankar të Federatës Ruse. Përveç faktit që rifinancimi përfshin mbështetjen e gjendjes funksionale të një banke të caktuarinstitucionet, ekonomia e vendit po stabilizohet, për të cilat pozicioni i secilës prej kompanive të një plani të tillë është jashtëzakonisht i rëndësishëm.

Për të llogaritur kreditë ndërbankare, të cilat dallohen nga një periudhë e shkurtër kredie, në territorin e Federatës Ruse funksionon një mekanizëm i veçantë. Kufiri maksimal i tij përcaktohet nga norma e skontimit njëditore, dhe minimumi - nga shuma e depozitave njëditore të llojit "volumi tjetër" të Bankës Qendrore të vendit.

Treguesit e paraqitur përfshihen në grupin e operacioneve të aksesit të përhershëm. Ato përdoren për thithjen dhe ruajtjen e likuiditetit të institucioneve në nivelin e duhur. Gama e ulët dhe e sipërme e normave të kredisë ndërbankare mund të rregullohen nga autoriteti kryesor bankar, si individualisht ashtu edhe duke zhvendosur në mënyrë simetrike kufijtë minimalë dhe maksimalë.

Klasifikimi

Kategoria e kredisë ndërbankare është një lloj sistemi monetar që lejon institucionet bankare partnere të zhvillojnë bashkëpunim reciprokisht të dobishëm dhe të organizojnë shërbime të pandërprera për bazat e tyre të klientëve.

Në përputhje me kriterin e karakteristikave organizative të rifinancimit, kreditë ndërbankare janë klasifikuar në përputhje me rrethanat. Pra, kreditë me afat duhet të kuptohen si kredi në para, kontrata e së cilës tregon datën përfundimtare, të saktë të shlyerjes së borxhit. Një kredi me kërkesë është një lloj kreditimi që është një marrëveshje e veçantë. Sipas tij, një periudhë specifike për kthimin e parave të marra kthehet në një afat të pacaktuar, në mënyra të tjeraMe fjalë të tjera, huadhënësi ka të drejtë të kërkojë një rimbursim në çdo kohë.

Klasifikimi sipas kriterit të pagesës

Në përputhje me kriterin e pagesës, dallohen varietetet e mëposhtme: me normë krediti tregu, të rritur dhe preferenciale. E para prej tyre shfaqet në bazë të kërkesës dhe ofertës së tregut, e cila formohet në momentin e lëshimit të një kredie. Fillimi i rritjes së përqindjes së kredisë ndërbankare bazohet në rreziqet e mundshme që lidhen me sigurimin e fondeve për një punonjës të caktuar tregtar. Kreditimi me koncesion përdoret mjaft rrallë. Konsiderohet si një nga komponentët e një zgjidhjeje të diferencuar.

Sigurimi i kredisë

Nën garancinë e kredisë duhet kuptuar si një lloj kreditimi i bazuar në pengun e pasurisë, në raport me pjesën që është lënë peng brenda qendrës financiare. Është zakon të dallohen llojet e mëposhtme të kredive:

• siguruar;
• i siguruar pjesërisht;
• të pasigurta.

Sipas statistikave, shumica e kredive ndërbankare janë kredi të pasigurta.

Dokumentet për të aplikuar për një kredi

Më pas, këshillohet të shqyrtohet çështja e marrjes së një kredie ndërbankare. Duhet theksuar se konfirmimi i ndërveprimit mes dy strukturave bankare është nënshkrimi i marrëveshjes së përgjithshme (marrëveshjes së kredisë).

Pra, banka, e cila konsiderohet huamarrëse, duhet t'u sigurojë punonjësve të organizatës kreditore paketën e mëposhtme të dokumenteve:

• letër aplikimi;
• dokumente që përmbajnë informacion në lidhje me bankën huamarrëse: pozicionin e saj financiar, vëllimin e aktiveve, e kështu me radhë;
• kopje e statutit të një institucioni bankar dhe një licencë për të kryer punë financiare;
• një letër me firma dhe vula, e cila shërben si konfirmim i vendimit të punonjësve për një kredi;
• një letër që karakterizon humbjen ose përfitimin e një strukture bankare;
• dokument që konfirmon veprimtarinë e një institucioni krediti që pret të marrë një kredi dhe që njofton huadhënësin për numrin e kredive të lëshuara për klientët, duke karakterizuar edhe numrin e ortakëve që veprojnë si depozitues.

Përveç kësaj, punonjësit e strukturës që lëshon burime monetare ndihmëse mund të kërkojnë dokumente me deklarata për disa llogari të kredive ndërbankare, pikat e bilancit për vitin e kaluar, si dhe në momentin e aplikimit.

Metodat e përpunimit të kredisë

Sipas marrëveshjes së kredisë duhet të konsiderohet mënyra e marrjes së një kredie, e cila përdoret në procesin e përpunimit të transaksioneve një herë. Pikërisht atëherë nuk kishte besim të veçantë mes huadhënësit dhe huamarrësit, sepse më parë ata nuk kishin bashkëpunuar ende.

Këtu, periudha e rifinancimit zakonisht varion nga një javë në një muaj. Vlen të theksohet se, në përputhje me rezultatet e negociatave individuale, mund të jetë më shumë.

Paraprakisht, përfaqësuesit e institucioneve bankare, si rregull, bien dakord për ndërveprim me telefon ose e-mail, pas së cilës të gjithëdetajet e dakorduara janë të dokumentuara, të ekzekutuara ligjërisht dhe të certifikuara.

Marrëveshja e huadhënies ndërbankare përfshin informacione në lidhje me:

• madhësia e kredisë që huamarrësi dëshiron të marrë;
• afati i huasë;
• niveli i normës së interesit;
• përgjegjësia për respektimin e kushteve të transaksionit dhe kështu me radhë.

Norma e interesit e përcaktuar në marrëveshje përcaktohet drejtpërdrejt në ditën e lëshimit të dokumentit, bazuar në nivelin që është zhvilluar në tregun financiar deri në atë kohë. Një marrëveshje kredie, e konfirmuar me vula dhe nënshkrime, është një dokument ligjor. Përdoret si bazë për seancat gjyqësore që përfshijnë mospagesë të fondeve të marra hua.

Marrëveshja master, e cila tregon përfundimin e transaksioneve në tregun financiar, konsiderohet mënyra e dytë e marrjes së një kredie. Ky dokument është një lloj forme që parashikon aspektet teknike të zbatimit të operacioneve të planit financiar dhe kreditor.

Kontabiliteti për kreditë ndërbankare

Më pas, këshillohet të merret në konsideratë çështja e kontabilitetit. Në strukturën bankare, e cila është kreditore, kreditë ndërbankare të emetuara llogariten në llogarinë 320 “Depozita dhe hua dhënë institucioneve të kreditit”.

Vlen të përmendet se në ditën e debitimit të fondeve nga llogaria korrespondente e një institucioni bankar që vepron si kreditor (nëse nuk ka marrëdhënie korrespondente të drejtpërdrejta ndërmjet bankave) ose depozitimit të fondeve në llogarinë LORO të debitorit, transaksionet e mëposhtme janë të rëndësishme:

• Dt 32001-32010 "Depozita dhe kredi,ofruar institucioneve të kreditit.”
• Kt 30102 "Llogaritë korrespondente të institucioneve të kreditit me Bankën e Rusisë". Bëhet fjalë për shlyerjen e fondeve nga llogaria korrespondente e institucionit kreditor.
• Dt 32001-32010 "Depozitat dhe kreditë e dhëna institucioneve të kreditit."
• Kt 30109 “Llogaritë korrespondente të organizatave korrespondente të kreditit”. Po flasim për kreditimin e parave në llogarinë LORO të debitorit.

Në strukturën që është huamarrësi, kreditë e marra të tipit ndërbankar regjistrohen në llogarinë 313 “Depozita dhe kredi të marra nga institucionet e kreditit nga institucionet e kreditit.”

Nëse huamarrësi merr një kredi ndërbankare, hyrjet përkatëse janë:

• Dt 30102 "Llogaritë korrespondente të institucioneve të kreditit me Bankën e Rusisë."
• Kt 31301-31309 “Kreditë dhe depozitat e marra nga institucionet e kreditit nga kredia. organizatat."

Gjatë tridhjetë ditëve të para, si në strukturën bankare që vepron si huamarrës ashtu edhe në institucionin kreditor, paguhet interes për përdorimin e një kredie ndërbankare. Duhet të theksohet se interesi i përllogaritur pasqyrohet në ditën e fundit të punës të muajit. Në këtë rast, zbatohen postimet e mëposhtme:

• Dt 70606 Shpenzimet.
• Kt 47426 “Detyrime për të paguar interes”. Si rregull, mbi shumën e interesit që përllogaritet në institucionin huamarrës.
• Dt 47427 Kërkesat e interesit.
• Ct 70601 "Të ardhura". Si rregull, mbi shumën e interesit që përllogaritet nga institucioni që vepron si kreditor.

Pjesa e fundit

Pra, kemi shqyrtuar konceptin, përkufizimin, kushtet për dhënien e kredisë ndërbankare. Si përfundim, duhet theksuar se sot Banka Qendrore e Federatës Ruse lëshon llojet e mëposhtme të kredive të siguruara me letra me vlerë për institucionet e tjera financiare.

Pra, le ta përmbledhim. Faza e parë është dorëzimi i dokumenteve për kreditimin ndërbankar. Pas programimit të aplikimit për kredi, banka huadhënëse vlerëson huamarrësin, analizon aftësinë paguese dhe likuiditetin e tij në momentin e përpunimit të kredisë, siguron saktësinë e informacionit të paraqitur, etj. Vlen të theksohet se një reagim pozitiv ndikohet pozitivisht nga prania e kontakteve të ngushta me struktura të mëdha, përfaqësuese ekonomike, reputacioni i të cilave, si rregull, luan rolin e sigurisë. Pasi huamarrësi të marrë miratimin, hartohet dhe nënshkruhet një marrëveshje kredie. Kështu, fondet transferohen në llogarinë e shlyerjes (korrespondente).

Ekziston edhe një fazë e dytë e bashkëpunimit. Bëhet pas transferimit të fondeve. Ky është një raport i rregullt për huadhënësin nga institucioni huamarrës. Ky informacion ka të bëjë me përdorimin e qëllimshëm të rifinancimit. Për strukturën që ka dhënë kredinë ndihmëse është jashtëzakonisht e rëndësishme që paratë e marra të investohen në fushën ekonomike dhe financiare dhe të sjellin sa më shpejt fitim. Vetëm në këtë mënyrë debitori do të jetë në gjendje t'i kthejë këto mjete monetare pa shumë humbje të likuiditetit të tyre dhe në kohën më të shkurtër të mundshme.

Duhetvini re se kriza ekonomike globale ndikoi negativisht në sistemin e kreditimit ndërbankar në Federatën Ruse. Pas tij, gjendja e tregut të parasë u përkeqësua ndjeshëm. Ecuria e saj karakterizohet nga norma, të cilat shfaqen në ekonomi nëpërmjet treguesve të veçantë. Midis tyre, është e rëndësishme të theksohet sa vijon:

1. MIBOR është një tregues mesatar që karakterizon numrin e normave të vendosjes së rifinancimit të ofruara nga divizionet financiare.
2. MIBID - kërkesa për blerje, me fjalë të tjera, norma e interesit me të cilën institucionet bankare janë gati të bëhen pronarë të një kredie ndërbankare.
3. MIACR. Duhet të jeni të vetëdijshëm se ky tregues tregon normat mesatare reale për praktikimin e kredive.

Mjetet e marra hua kthehen me një pagesë në llogarinë korrespondente të bankës kreditore në fund të periudhës së kredisë. Duhet pasur parasysh se shlyerja e parakohshme e kredisë është e mundur vetëm pas pëlqimit me shkrim të institucionit që ka dhënë kredinë.